Комплексная автоматизация 2.5. Создание собственного НМА.
Всем доброго! Нет ли у кого нормального гайда по созданию собственного НМА? А то почти везде только по приобретенному. Ну или, быть может, сможете помочь советом, что делать.
Возникла необходимость принять к учета свой НМА. Бухгалтер создала, согласно мануалам, статью расходов, ГФУ, собрала затраты и приняла НМА к учету. И, вроде, по бухгалтерскому и управленческому учету всё пошло, но... в налоговом учете этот НМА не виден совсем, в расходах по ОС и НМА пусто.
Попробовали создать документ завершения этапов исследований и разработок - не помогло.
ООО на УСН. 1С:Комплексная автоматизация 2 (2.5.27.70), платформа 8.3.27.1989.
Возникла необходимость принять к учета свой НМА. Бухгалтер создала, согласно мануалам, статью расходов, ГФУ, собрала затраты и приняла НМА к учету. И, вроде, по бухгалтерскому и управленческому учету всё пошло, но... в налоговом учете этот НМА не виден совсем, в расходах по ОС и НМА пусто.
Попробовали создать документ завершения этапов исследований и разработок - не помогло.
ООО на УСН. 1С:Комплексная автоматизация 2 (2.5.27.70), платформа 8.3.27.1989.
Ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
(1) В КА и ЕРП нет специального дока "Регистрация оплаты ОС и НМА УСН" как в БП, поэтому сомневаюсь, что программный код доныривает до выплат зарплат и оплаты через ЕНС страховых взносов программистам. Проще завести вручную док "Запись КУДиР" и не заморачиваться.
(14) То же самое сделано. Создана статья расходов, расходы возникают: при формировании внеоборотных активов, относятся: На стоимость внеоборотного актива. На закладке бухгалтерский учет и налоги указана ГФУ для учета расходов со счетом затрат, расходов к распределению 08.05. Но при принятии к учету НМА по НУ ничего не принимается, а БУ и УУ норм.
(21) У нас ОСНО, но если надо списывать частями, то принцип одинаковый - делаем статью РБП и в документе распределения РБП выставляем как нам хочется. Мы, например, для красоты в проводках, не используем разное распределение в разных видах учета, а в самом документе РБП делаем, например, списание в БУ сразу, а списание в НУ помесячно. А можно в самой статье задать разные правила распределения в разных учетах и тогда документ РБП будет только по выбранному учету.
(23) Вот здесь у меня опять сомнения в правильности вообще применяемого учета. При УСН, насколько я помню, в учет доходов и расходов попадают платежи, а не приобретения. Как тогда вы хотите учесть в НУ то. что не должно туда попадать?
(24) Немного не так. В расходы УСН попадают ОПЛАЧЕННЫЕ таковые. На которые ушли живые бабки.
Вот обычная зарплата:
Дт 20 - Кт 70
Когда мы её выплатим:
Дт 70 - Кт 51
тогда и в КУДиР запишем расход.
Когда мы покупаем НМА, то платим поставщику:
Дт 60 - Кт 51
Далее
Дт 08 - Кт 60
и
Дт 04 - Кт 08
Есть связка живых бабок и НМА на 04, что позволяет закудирить расходы в УСН
А когда мы создаём НМА своими силами, то до выплаты зарплаты программисту нам как-то надо добраться:
Дт 08 - Кт 70
Дт 70 - Кт 51
При желании можно закодить, но уж больно муторно. Сомневаюсь, что фирма много таких НМА создаёт. Скорее всего разовая операция.
Вот обычная зарплата:
Дт 20 - Кт 70
Когда мы её выплатим:
Дт 70 - Кт 51
тогда и в КУДиР запишем расход.
Когда мы покупаем НМА, то платим поставщику:
Дт 60 - Кт 51
Далее
Дт 08 - Кт 60
и
Дт 04 - Кт 08
Есть связка живых бабок и НМА на 04, что позволяет закудирить расходы в УСН
А когда мы создаём НМА своими силами, то до выплаты зарплаты программисту нам как-то надо добраться:
Дт 08 - Кт 70
Дт 70 - Кт 51
При желании можно закодить, но уж больно муторно. Сомневаюсь, что фирма много таких НМА создаёт. Скорее всего разовая операция.
(25) Вы забыли дописать проводки 04-08, которые дают такую же связку, как и при приобретении ))
У меня, к сожалению, нет возможности проверить по УСН, т.к. нет никого с таким учетом. Но, по аналогии с ОСНО, что-то надо делать и настраивать на вкладке Отражение расходов в разделе Налоговый учет.
У меня, к сожалению, нет возможности проверить по УСН, т.к. нет никого с таким учетом. Но, по аналогии с ОСНО, что-то надо делать и настраивать на вкладке Отражение расходов в разделе Налоговый учет.
За принятие НМА на расходы в УСН в каждом последнем месяце квартала года принятия к учёту отвечает РН РасходыПриУСНОСиНМА
Значит сначала надо им обрюхатить движение дока Отражение... Рис.1
Добавление регистратора для РН возможно и в расширении.
Но надо и поправить сам РН, чтобы в типе документов-регистраторов добавить зарплатный наш док Отражения... Рис.2
Сомневаюсь, что возможно это сделать в расширении, но как правило большинство КА-ашников уже давно сняли замочек со своей конфы )
Осталось только прописать заполнение движений РН в коде в модуле объекта(?) дока Отражения...
Значит сначала надо им обрюхатить движение дока Отражение... Рис.1
Добавление регистратора для РН возможно и в расширении.
Но надо и поправить сам РН, чтобы в типе документов-регистраторов добавить зарплатный наш док Отражения... Рис.2
Сомневаюсь, что возможно это сделать в расширении, но как правило большинство КА-ашников уже давно сняли замочек со своей конфы )
Осталось только прописать заполнение движений РН в коде в модуле объекта(?) дока Отражения...
Прикрепленные файлы:
Да, в модуле объекта, где стандартно:
надо просто добавить наши движения:
По идее должны теперь появиться движения в доке Отражения... по нашему РН.
А далее поставьте останов в общем модуле УчетУСНПСНСервер в Функция ТаблицаПринимаемыхРасходовНаОС(ВременныеТаблицыРасходовНаОС)
и проверьте, что отработает Закрытие месяца за сентябрь, а точнее регламентная операция Принятие расходов УСН. Месяц должен быть только март, июнь, сентябрь, декабрь - ведь по НК РФ мы поквартально списываем НМА на расходы, а не помесячно.
Действуйте.
Надеюсь часа хватит? Ну пусть два - с перекурами.
Процедура ОбработкаПроведения(Отказ, РежимПроведения)
ПроведениеДокументов.ОбработкаПроведенияДокумента(ЭтотОбъект, Отказ);
КонецПроцедурынадо просто добавить наши движения:
Движения.РасходыПриУСНОСиНМА.Записывать = Истина;
Для Каждого ТекСтрокаНачисленнаяЗарплатаИВзносы Из НачисленнаяЗарплатаИВзносы Цикл
Если ТекСтрокаНачисленнаяЗарплатаИВзносы.СпособОтраженияЗарплатыВБухучете.СтатьяРасходов.РасходыНаНМАиНИОКР Тогда
Движение = Движения.РасходыПриУСНОСиНМА.Добавить();
Движение.ВидДвижения = ВидДвиженияНакопления.Приход;
Движение.Период = Дата;
Движение.Организация = Организация;
Движение.ВидРасходов = ПредопределенноеЗначение("Перечисление.ВидыРасходовУСН.НМА");
Движение.ЭлементРасходов = ТекСтрокаНачисленнаяЗарплатаИВзносы.СпособОтраженияЗарплатыВБухучете.АналитикаРасходов;
Движение.СуммаРасходов = ТекСтрокаНачисленнаяЗарплатаИВзносы.Сумма + ТекСтрокаНачисленнаяЗарплатаИВзносы.ВзносыВсего;
Движение.СуммаОплаты = ТекСтрокаНачисленнаяЗарплатаИВзносы.Сумма + ТекСтрокаНачисленнаяЗарплатаИВзносы.ВзносыВсего;
Движение.ДатаОплаты = Дата;
Движение.ДокументВозникновенияРасходов = ЭтотОбъект.Ссылка;
КонецЕсли;
КонецЦикла; ПоказатьПо идее должны теперь появиться движения в доке Отражения... по нашему РН.
А далее поставьте останов в общем модуле УчетУСНПСНСервер в Функция ТаблицаПринимаемыхРасходовНаОС(ВременныеТаблицыРасходовНаОС)
и проверьте, что отработает Закрытие месяца за сентябрь, а точнее регламентная операция Принятие расходов УСН. Месяц должен быть только март, июнь, сентябрь, декабрь - ведь по НК РФ мы поквартально списываем НМА на расходы, а не помесячно.
Действуйте.
Надеюсь часа хватит? Ну пусть два - с перекурами.
Когда я работал в театре... в одном крупном ТД бухгалтером... и меня... э... гм... ну это неважно... )
Так вот, примерно такие ТЗ давал своим программистам: Абырвалг и 101
Они мухой всё делали со скоростью печатания на клаве )
Друг у друга вырывали тему. Потому что им всегда самим было интересно. Это не графики мастрячить финдирекции, где полная чушь. Только чтоб папе показывать свои потные спины фиников.
А сейчас я один... без ансамбля )
Так вот, примерно такие ТЗ давал своим программистам: Абырвалг и 101
Они мухой всё делали со скоростью печатания на клаве )
Друг у друга вырывали тему. Потому что им всегда самим было интересно. Это не графики мастрячить финдирекции, где полная чушь. Только чтоб папе показывать свои потные спины фиников.
А сейчас я один... без ансамбля )
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот