Не рассчитывается налог на прибыл 1с БП 3.0 по одному месяцу
Здравствуйте! 1С БП 3.0.170.19. В ходе проверки учёта за 2024 год, обнаружили что сумма на счёте 68.04.1 отличается от суммы налога по декларации на прибыль. Сама декларация заполняется правильно. ПБУ не применяется. Организация на ОСН. Просматривая ежемесячные регламентные операции, нашли что в марте 2024 расчёт налога на прибыль не делает проводки по 68.04.1. В чём может быть проблема? В остальные месяца проводки имеются и правильные
Прикрепленные файлы:
По теме из базы знаний
Найденные решения
Да. Создал малыша на ОСНО без применения ПБУ18.
Завёл только одну реализацию на лимон (рис.1). Понятно, что налог 200к после закрытия января и в проводках, и в декларации.
Теперь схимичу: завёл ручную операцию на минус поллимона только по НУ по кредиту 99 (рис.2)
Декларация не изменилась: остался налог 200к, т.к. она заполняется не по 99, а по 90(НУ) (рис.3 и 4)
А вот движения регламентной операции по налогу на прибыль и проводки выдали ошибочно 100к налога, как если бы ставка была не 20%, а 10% (рис.5)
Итак, наша художница зачем-то изменила 99.01.1(НУ) вручную. Почему не рисовала нормально? Потому что только начало года и она боялась менять сразу доход или расход, ведь впереди целый год неизвестности. Вот и жахнула по 99-му.
Второй вопрос, пока мне непонятный: а почему же тогда не сказала о своём художестве программисту?
Боялась, что он поймёт, что малыш ведёт серый учёт? Пожалуй, она оказалась права - автор ветки действительно не понял )
Завёл только одну реализацию на лимон (рис.1). Понятно, что налог 200к после закрытия января и в проводках, и в декларации.
Теперь схимичу: завёл ручную операцию на минус поллимона только по НУ по кредиту 99 (рис.2)
Декларация не изменилась: остался налог 200к, т.к. она заполняется не по 99, а по 90(НУ) (рис.3 и 4)
А вот движения регламентной операции по налогу на прибыль и проводки выдали ошибочно 100к налога, как если бы ставка была не 20%, а 10% (рис.5)
Итак, наша художница зачем-то изменила 99.01.1(НУ) вручную. Почему не рисовала нормально? Потому что только начало года и она боялась менять сразу доход или расход, ведь впереди целый год неизвестности. Вот и жахнула по 99-му.
Второй вопрос, пока мне непонятный: а почему же тогда не сказала о своём художестве программисту?
Боялась, что он поймёт, что малыш ведёт серый учёт? Пожалуй, она оказалась права - автор ветки действительно не понял )
Прикрепленные файлы:
Остальные ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
(11) Скорее всего накопительно январь-февраль в убытке, т.е. 99-68 с начала года ноль, а не минус, т.к. налога на годовой убыток нет )
Вот и по убыточному марту не сделано проводок. Просто автор привык видеть красные проводки на месячный убыток, но это когда есть прибыль в предыдущем периоде.
Мы бы сразу увидели ноль за январь-февраль по запрошенной карточке счёта. Но автор с барского плеча лишь кинул нам свои декабрьские игриш-ша...
Вот и по убыточному марту не сделано проводок. Просто автор привык видеть красные проводки на месячный убыток, но это когда есть прибыль в предыдущем периоде.
Мы бы сразу увидели ноль за январь-февраль по запрошенной карточке счёта. Но автор с барского плеча лишь кинул нам свои декабрьские игриш-ша...
(8) Надо делать каждым месяцем, иначе у Вас уплаты 68.04.1 - 68.90 не сформируются. И они не сформировались. Ну да ладно. Раз фирма малая, а только таким разрешено не применять ПБУ18, то и не заморачивайтесь: добавьте ручной операцией Бух две проводки по рег и фед на дельту тех сумм, что уверенно покажете в декларации.
(15) меня расчет за квартал не понятен. суммы налога нет, хотя по итогу квартала прибыль.
Прикрепленные файлы:
Расчет налога на прибыль за 1 квартал 2024 г..pdf
(16) В марте комиссия банка 2600, а за январь-февраль тоже 2600? Так не бывает. Банк всегда чётко снимает за обслугу одни и те же суммы, +/- процент с платежей.
Забыли отразить банк в январе или феврале на ~2600. Но программа их увидела по БУ.
Эти 2600 как раз перекрыли якобы прибыль в 2100 и по факту опять убыток за квартал = нет налога = нет проводок 99-68
Забыли отразить банк в январе или феврале на ~2600. Но программа их увидела по БУ.
Эти 2600 как раз перекрыли якобы прибыль в 2100 и по факту опять убыток за квартал = нет налога = нет проводок 99-68
(15) ч.т.д. За январь-февраль накопительно с начала года убыток. Вот проводки 99-68 за февраль сминусовали под ноль проводки января. Ну а кредитовое сальдо декабря 2023 проплатили 28.03.2024 также под ноль. Затем в марте опять как и в феврале месячный убыток, т.е. накопительно январь-март также убыток. С убытка по году налог НЕ берут даже лихие братаны. Родина тоже не исчисляет налог на убыток. Вот поэтому в марте и нет проводок 99-68. Соответственно нет и уплат налога 68.04 - 68.90
В апреле убыток по году январь-апрель = опять нет проводок
В мае пошла прибыль за январь-май, появились проводки 99-68. Но в июне опять убыток за полугодие. Красные проводки 99-68 опять заминусовали майские проводки под ноль.
и т.д.
Желтите мои сообщения, что задача решена )
В апреле убыток по году январь-апрель = опять нет проводок
В мае пошла прибыль за январь-май, появились проводки 99-68. Но в июне опять убыток за полугодие. Красные проводки 99-68 опять заминусовали майские проводки под ноль.
и т.д.
Желтите мои сообщения, что задача решена )
(20) Mamont_sxi
я бы в копии БП сделала так:
1. Перепроведите все документы с за год
2.Заполните декларации с начала года (сделать корректирующие)
3. Проверить документы: возможно была ручная корректировка где-то и некорректно указана корреспонденция/неправильно выбрана статья затрат
4. на разницу между НП по декларации и анализом сч 68,04 посмотреть НО базу: возможно ГБ вспомнит навскидку сумму и документ по ней: посмотреть корреспонденцию счетов.
Я так поняла,что у Вас расхождение вышло в 1 квартале? Не идет декларация за 1 кв.24г с анализом сч.68,04 ? Или Вы просто увидели,что проводок нет в 1 квартале и ищете в целом по году?. Нужно найти расхождение в каком квартале произошло между декларацией и анализом счета.Если уже точно,что это 1 кв,то и копать в нем.
5. Посмотреть на операции ,введенные вручную.
6. сверьте отчет Анализ учета по налогу на прибыль с 68,04
7. если были непринимаемые расходы в документе Списание материалов(Требование-накладная),то счет затрат желательно указать в шапке документа. Если указывать в табличной части документа,то программа не понимает,т.к. там разные справочники могут быть(если задействован сч.91,02 непринимаемые расходы). И в декларации считает правильно,а в анализ сумма некорректная. Либо в другом документе такое м.б.: выбрали статью затрат не из того справочника и программа растерялась)
я бы в копии БП сделала так:
1. Перепроведите все документы с за год
2.Заполните декларации с начала года (сделать корректирующие)
3. Проверить документы: возможно была ручная корректировка где-то и некорректно указана корреспонденция/неправильно выбрана статья затрат
4. на разницу между НП по декларации и анализом сч 68,04 посмотреть НО базу: возможно ГБ вспомнит навскидку сумму и документ по ней: посмотреть корреспонденцию счетов.
Я так поняла,что у Вас расхождение вышло в 1 квартале? Не идет декларация за 1 кв.24г с анализом сч.68,04 ? Или Вы просто увидели,что проводок нет в 1 квартале и ищете в целом по году?. Нужно найти расхождение в каком квартале произошло между декларацией и анализом счета.Если уже точно,что это 1 кв,то и копать в нем.
5. Посмотреть на операции ,введенные вручную.
6. сверьте отчет Анализ учета по налогу на прибыль с 68,04
7. если были непринимаемые расходы в документе Списание материалов(Требование-накладная),то счет затрат желательно указать в шапке документа. Если указывать в табличной части документа,то программа не понимает,т.к. там разные справочники могут быть(если задействован сч.91,02 непринимаемые расходы). И в декларации считает правильно,а в анализ сумма некорректная. Либо в другом документе такое м.б.: выбрали статью затрат не из того справочника и программа растерялась)
(23) Статьи доходов/расходов тут не при чём. Они налоговую базу изменяют, поэтому и в декларации суммы бы поменялись.
Нет, тут надо включать психологию. Обратите внимание на выручку в 5 лимонов, а прибыль прямо крутится около ноля как приклеенная. Явно ГБ рисовала под заказ своего ларёчника:
- Хочу за год заплатить всего тыщ 20 налога на прибыль. Оформи, ты же у меня бухгалтер, за что я тебе и плачУ!
Тогда дело за малым: представить, а КАК могла подрисовать налог наша послушная ГБ?
Есть несколько вариантов, но ни один из них не затрагивает ставку 20%. Подавляющее большинство художников либо уменьшают доход_НУ, либо увеличивают расход_НУ. Но тогда ставка не меняется.
Вывод: наша ГБ напрямую изменила именно что 99. Придётся лезть в демо и моделировать )
Нет, тут надо включать психологию. Обратите внимание на выручку в 5 лимонов, а прибыль прямо крутится около ноля как приклеенная. Явно ГБ рисовала под заказ своего ларёчника:
- Хочу за год заплатить всего тыщ 20 налога на прибыль. Оформи, ты же у меня бухгалтер, за что я тебе и плачУ!
Тогда дело за малым: представить, а КАК могла подрисовать налог наша послушная ГБ?
Есть несколько вариантов, но ни один из них не затрагивает ставку 20%. Подавляющее большинство художников либо уменьшают доход_НУ, либо увеличивают расход_НУ. Но тогда ставка не меняется.
Вывод: наша ГБ напрямую изменила именно что 99. Придётся лезть в демо и моделировать )
(24)
когда в документе Списание материалов ставишь флаг указывать счет в табличной части (как-то так там звучит-сейчас некогда открывать базу), и в табличной части ставишь 91,02 непринимаемые,то программа отправляет в справочник затрат,а не прочих расходов. И тогда программа глючит именно в разнице между анализом сч 68,04 и декларацией
Статьи доходов/расходов
когда в документе Списание материалов ставишь флаг указывать счет в табличной части (как-то так там звучит-сейчас некогда открывать базу), и в табличной части ставишь 91,02 непринимаемые,то программа отправляет в справочник затрат,а не прочих расходов. И тогда программа глючит именно в разнице между анализом сч 68,04 и декларацией
Во времена былинные, до 2018 года, когда трава была зеленее, так все и делали. Если уверены в расчётах налога на прибыль по ОСВ по БУ, то не заморачивались поиском операций, где пропустили НУ, а просто вручную добивали 99.01.1 - 68.04.1 +/- до правильного результата.
(10)
сейчас это не работает. Оно вроде как и равняет суммы декларации с анализом, но при автоматическом заполнении декларации это лезет снова. Я тут тоже такая умная решила так сделать-не работает. Нужно копать и искать ошибку
просто вручную добивали 99.01.1 - 68.04.1 +/- до правильного результата
сейчас это не работает. Оно вроде как и равняет суммы декларации с анализом, но при автоматическом заполнении декларации это лезет снова. Я тут тоже такая умная решила так сделать-не работает. Нужно копать и искать ошибку
Да. Создал малыша на ОСНО без применения ПБУ18.
Завёл только одну реализацию на лимон (рис.1). Понятно, что налог 200к после закрытия января и в проводках, и в декларации.
Теперь схимичу: завёл ручную операцию на минус поллимона только по НУ по кредиту 99 (рис.2)
Декларация не изменилась: остался налог 200к, т.к. она заполняется не по 99, а по 90(НУ) (рис.3 и 4)
А вот движения регламентной операции по налогу на прибыль и проводки выдали ошибочно 100к налога, как если бы ставка была не 20%, а 10% (рис.5)
Итак, наша художница зачем-то изменила 99.01.1(НУ) вручную. Почему не рисовала нормально? Потому что только начало года и она боялась менять сразу доход или расход, ведь впереди целый год неизвестности. Вот и жахнула по 99-му.
Второй вопрос, пока мне непонятный: а почему же тогда не сказала о своём художестве программисту?
Боялась, что он поймёт, что малыш ведёт серый учёт? Пожалуй, она оказалась права - автор ветки действительно не понял )
Завёл только одну реализацию на лимон (рис.1). Понятно, что налог 200к после закрытия января и в проводках, и в декларации.
Теперь схимичу: завёл ручную операцию на минус поллимона только по НУ по кредиту 99 (рис.2)
Декларация не изменилась: остался налог 200к, т.к. она заполняется не по 99, а по 90(НУ) (рис.3 и 4)
А вот движения регламентной операции по налогу на прибыль и проводки выдали ошибочно 100к налога, как если бы ставка была не 20%, а 10% (рис.5)
Итак, наша художница зачем-то изменила 99.01.1(НУ) вручную. Почему не рисовала нормально? Потому что только начало года и она боялась менять сразу доход или расход, ведь впереди целый год неизвестности. Вот и жахнула по 99-му.
Второй вопрос, пока мне непонятный: а почему же тогда не сказала о своём художестве программисту?
Боялась, что он поймёт, что малыш ведёт серый учёт? Пожалуй, она оказалась права - автор ветки действительно не понял )
Прикрепленные файлы:
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот