1.
kateogrand
04.12.23 21:32
Сейчас в теме
Коллеги, возникла нестандартная ситуация. Начну по порядку
Было списание безналичных ДС (аванс поставщику) от 21.07.2023, в расшифровке платежа не был заполнен договор.
Далее было сформировано поступление услуг и прочих активов от 31.08.2023, сделан зачет задолженности. Взаимозачет задолженности от 31.08.2023.
12.10.2023 не отменяя зачет оплаты в поступлении, в списании безналичных ДС был проставлен договор, сформированы проводки Дт 60.02 (с договором) Кт 51 и при закрытии месяца взаимозачет задолженности сформировал следующие проводки Дт 60.02 (с договором) Кт 60.02 (без договора), вместо Дт 60.01 Кт 60.02
Обнаружили ошибку в закрытом периоде, сделали сторно взаимозачета и новый взаимозачет
В сторно почему-то добавилась еще одна проводка (которой не было во взаимозачете) Дт 60.02 Кт 60.01 со знаком плюс, а в содержании пишет Восстановление аванса поставщику.
В международном учете данная проводка не отразилась. Никакой информации по Восстановлению аванса поставщику нигде не нашла, между оборотами РСБУ и МСФО идет расхождение на сумму этого сторно.
Должна ли была вообще сформироваться эта проводка, ведь на Дт 60.01 ничего не переносилось по сторнируемому взаимозачету.
Если проводка в РСБУ сформировалась корректно. то как ее отразить в МСФО?
Как теперь исправить ситуацию, с учетом того, что период за октябрь закрыт?
Прикрепленные файлы:
