Корректировка реализации в сторону уменьшения для договоров в у.е.

Форум Учет и отчетность Бухгалтерский учет и налоги (БУ)

1С:Бухгалтерия 3.0

1. tristarr1 58 22.06.22 15:36 Сейчас в теме

Добрый день коллеги.
Хотелось бы уточнить существует ли какой-то регламентированный порядок расчета уменьшения стоимости реализации и в последующем возврата для договоров в у.е.

ситуация следующая:

Было реализовано 18 позиций товара на сумму 46953,22 USD по курсу 71,4876 что равняется 3356573,01 руб.

Затем была произведена корректировка реализации на 2 позиции номенклатуры по цене 2173,76 USD
так как расчеты происходят в рублях то сумма возврата зависит от того как ее считать

Вариант 1

3356573,01 / 18 * 2 =372 952,56 руб

Вариант 2

2173,76 * 2 + 20% * 71,4876 = (4347,52 + 869,5) * 71,4876 = 5217,02 * 71,4876 = 37295,24

То есть разница выходит аж 32 копейки.
Хотелось бы уточнить есть ли какие-то рекомендации у налоговой по этому поовду или у 1С.

По теме из базы знаний

Вознаграждение за ответ

Сумма: 0 $m

Добавили:
tristarr1 (6.00 $m)

Получили:

tristarr1 (6 $m)

Показать полностью

Ответы

Подписаться на ответы Инфостарт бот

Свернуть все

2. FatPanzer 22.06.22 16:18 Сейчас в теме

Почему в первом варианте используется рублевая сумма, а во втором - валютная? Используйте единую точку отправления алгоритма.
В той валюте, в которой выписан СФи ТОРГ-12.

3. tristarr1 58 22.06.22 16:56 Сейчас в теме +6 $m

(2) Так как я не нашел никаких пояснений от налоговой по этому вопросу, то выходит что считать каждая организация может так как ей захочется. Суть вопроса в том есть ли какой-то регламент?

А что касается СЧФ и Торг 12 то они выставляются в рублях, что для расчеты суммы возврата для договоров в У.Е. не совсем верно.

4. FatPanzer 22.06.22 16:59 Сейчас в теме

(3) Абсолютно верно. Потому что российское законодательство не предполагает другой валюты в фискальных документах между резидентами РФ.

5. tristarr1 58 22.06.22 20:01 Сейчас в теме

(4) да, только по договору у нас цены зафиксированы в валюте. Соответственно вернуть мы должны валютную сумму эквивалентную рублевой по курсу. Если считать по Варианту 1 то курс будет 71,4877. Как это объяснить?

6. FatPanzer 22.06.22 20:28 Сейчас в теме

(5) Нет. Вы не можете вернуть валютную сумму, потому что вы её не получали. В валюте у вас зафиксированы только цены (фиксированный курс). А получали вы рублевую сумму, в рублях и возвращайте.
Налоговой пофиг на ваши извращения, она будет все считать в рублях по фискальным документам, а не по вашим договорам.
Вам же надо для налоговой? Или вам жалко 32 копейки прибыли?

7. tristarr1 58 22.06.22 20:31 Сейчас в теме

(6) нам надо понять почему все конфигурации от 1с считают по Варианту 2. И если посмотреть код конфигураций то увидим именно оперирование валютными суммами для договоров в валюте.

8. FatPanzer 22.06.22 20:34 Сейчас в теме

(1)

для договоров в у.е.

(7)

для договоров в валюте.

Так договор "в валюте" или "в у.е."? вы разницу между двумя этими понятиями понимаете?

9. tristarr1 58 22.06.22 20:39 Сейчас в теме

(8) понимаю. договор в у.е. по курсу USD.

10. FatPanzer 22.06.22 20:41 Сейчас в теме

(9) Такого не бывает. Или в у.е. или в USD. Это разные вещи. Изучите матчасть.

11. tristarr1 58 22.06.22 20:46 Сейчас в теме

(10) Да ладно ? а если открыть справочник договоров любой конфигурации там выбирается валюта взаиморасчетов и валюта оплаты.

Прикрепленные файлы:

12. FatPanzer 22.06.22 20:47 Сейчас в теме

(11) И че? Это влияет только на курсовые разницы.
Кстати, и где тут у.е.? Я не вижу.

13. tristarr1 58 22.06.22 20:49 Сейчас в теме

(12) тут где-то написано что я разницу не понимаю или что?
Вопрос простой. Есть ли какие-то рекомендации от налоговой или ссылка на ИТС что считать для договоров в у.е надо именно по варианту 2?

А если у вас нет прямого ответа, то не надо лить воду.

14. FatPanzer 22.06.22 20:52 Сейчас в теме

(13) У вас НЕТ договора "в у.е.". У вас валютный договор в оплате рублями. Это разные алгоритмы расчетов.

Утомил.

15. tristarr1 58 22.06.22 20:55 Сейчас в теме

(14) Согласно гражданскому законодательству расчеты по договорам в условных единицах (у. е.) на территории нашей страны производятся в российской валюте. В этом случае подлежащая уплате сумма в рублях определяется по официальному курсу соответствующей валюты или условных денежных единиц на день платежа.

16. FatPanzer 22.06.22 20:57 Сейчас в теме

(15)

официальному курсу соответствующей валюты или условных денежных единиц на день платежа.

У нас есть какой-то официальный курсу УЕ?

17. tristarr1 58 22.06.22 20:59 Сейчас в теме

(16) условной единицей в данном случае выступает USD, а может выступать стоимость верблюда в Египте или все что угодно.

18. FatPanzer 22.06.22 21:35 Сейчас в теме

Ладно. Про округление шести десятичных цифр в пересчитанных валютных суммах рассказывать не буду.
Сам должен понимать, что фарш невозможно провернуть назад...

Оставьте свое сообщение

E-mail: