Налог на прибыль по 18ПБУ

31.10.11

Задачи пользователя - Закрытие периода

Программа позволяет бухгалтеру сводить налог на прибыль, используя собственное видение налогового учета (отличное от типовых настроек 1С):
- самостоятельно настраивать заполнение строк декларации;
- использовать для расчета любые данные с балансовых, забалансовых счетов или вводить вручную;
- самостоятельно выбирать объекты учета разниц;
- самостоятельно назначать тип разниц (постоянная или временная);
- автоматически формировать проводки по начислению налога на прибыль;
- распечатывать налоговые регистры и другие отчеты

Скачать файлы

Наименование Файл Версия Размер
Демо-версия программы "Налог на прибыль по 18ПБУ" релиз 1.08
.rar 5,69Mb
164
.rar 5,69Mb 164 Скачать бесплатно
Демо-версия программы "Налог на прибыль по 18ПБУ" релиз 1.09
.rar 5,70Mb
15
.rar 5,70Mb 15 Скачать
Демо-версия программы "Налог на прибыль по 18ПБУ" релиз 1.10
.rar 6,07Mb
11
.rar 6,07Mb 11 Скачать

Программа создавалась в далеком 2003 году, когда налоговый учет от 1С был далеко не совершенен, но и сейчас не потяряла своей актуальности для тех, кто ведет учет в 1С Бухгалтерии 7.7.

Многие вносят изменения в типовую конфигурацию, особенно в производстве: меняют настройки счетов, добавляют субконто, прописывают свой порядок распределения затрат и т.д. После этих манипуляций как правило расходы в налоговом учете перестают собираться, а простых механизмов, чтоб "поправить" налоговый учет в 1С нет, вот и приходится бухгалтерам сводить налог на прибыль в Excel.

Данная программа позволяет бухгалтеру самостоятельно определить какие данные в какой строке декларации отразить. При этом можно максимально использовать данные бухгалтерского учета и только для отдельныъх показателей, таких как например налоговая аммортизация использовать данные налогового учета от 1С или рассчитывать в том же Excel, и подставлять готовые данные.

Программа значительно ускоряет процесс расчета налога на прибыль. После настройки программы процесс начисления налога за квартал занимает от 1 часа до 2 дней в зависимости от сложности учета. Внесение поправок в готовый расчет, в случае "корректировки" прибыли можно делать моментально и сколько угодно раз.

Краткое описание программы:

Основные справочники:

"Строки декларации" - как следует из названия содержит все строки декларации по налогу на прибыль (поставляется уже заполенным);

"Корреспонденции" - правила заполнения строк декларации. Формируется пользователем самостоятельно. Настройка программы заключается в заполнении этого справочника. Каждая корреспонденция содержит настройку сопоставимых данных бухгалтерского и налогового учета.

Форма списка этого справочника используется для управления расчетным периодом, для автоматического ввода, проведения и редактирования документов "Налоговая разница", вызова всех основных отчетов.

"Объекты" - подчиненн справочнику "Корреспонденции", содержит объекты аналитического учета по выбранной корреспонденции.

Счета:

Учет ведется на забалановом счете

НБП - налоговая и бухгалтерская прибыль.

К нему открыты субсчета

НБП.Б - прибыль до налогообложения;

НБП.Н - налогооблагаемая прибыль;

НБП.Р - Разницы;

НБП.Р.1 - Постоянные разницы;

НБП.Р.2 - Налогооблагаемые разницы;

НБП.Р.3 - Вычитаемые разницы.

На этих счетах собираются данные в разрезе корреспонденций, объектов и строк декларации. В конце года все субсчета, кроме субсчетов временных разниц закрываются.

 

Основные документы:

"Налоговая разница" - формируется автоматически раз в месяц по каждой корреспонденции. В табличную часть подставляются объекты. По каждому объекту при проведении рассчитывается сумма данных бух.учета и налог.учета и разница между ними. При первичном возникновении разницы бухгалтер должен самосоятельно определить тип разницы: постоянная или временная. Вдальнейшем движение разниц учитывается автоматически в соответствии с выбранным типом.  Документ делает проводки по счету НБП.

"Регламент НБП" - производит регламентные операции: начисление налога на прибыль, распрделение по бюджетам, закрывает счтет НБП в конце года.

Отчеты:

Широкий набор как сервисных так и отчетных форм.

Налоговые регистры:

Сводный налоговый регистр раскрывает содержание строки декларации по корреспонденциям и объктам.

Подробный налоговый регистр раскрывает данные вплоть до проводок и первичных документов.

Отчеты по 18 ПБУ:

Расчет чистой прибыли в Форме 2 - раскрывает суммы разниц между бухгалтерской и налогооблагаемой прибылью, а так же соответствующие активы и обязательства, отраженные в Форме№2;  суммы возникших, погашенных и списанных налогооблагаемых и вычитаемых разниц.

Расшифровка данных счетов 09 и 77 - оборотно сальдовая ведомость в которой данные счетов 09 и 77 по видам активов и обязательств дополнены данными с забалансовых счетов НБП.Р.2 и НБП.Р.3 в разрезе корреспонденций и объектов.  Отчет позволяет выполнить требование 18ПБУ о разделении разниц возникших в отчетном и прошлых периодах.

Сервисные отчеты:

Отчет по счету НБП - позволяет провести наглядный анализ данных счета НБП. В отчете субсчета выводятся в отдельных колонках, за счет чего по каждой корреспонденции и объекту наглядно видны суммы БУ, НУ и возникшие разницы.

Программа содержит и другие возможности, которые подробно описаны в руководстве пользователя, поставлемом вместе с демо-версией.

 

 

Программа создавалась при поддержке Аудиторской  фирмы ЗАО "Аудит-Центр", г.Кострома.

Первая версия программы разработана совместно с Внедренческим Центром ИТ-КОСТРОМА.

Обновление 10.02.2010:

Исправлен порядок формирования бух. проводок при списании ОНА, ОНО

При обновлении в план счетов добавляется счет 99.3 "Иные платежи из прибыли". На этот счет и списываются ОНА со счета 09 и ОНО со счета 77.  Так же рекомендую учитывать на этом субсчете штрафные санкции по налогам и т.д. В этом случае на субсчете 99.1 будет формироваться прибыль до налогообложения, что удобно для сверки и контроля ведения налогового учета и формы №2.  В конце года, при реформации баланса субсчет 99.3 нужно закрвать вручную бух.справкой.

Обновление 31.10.2011:

Добавлена форма декларации с 2010 года

См. также

Книга доходов и расходов и кассовая книга для 1С 7.7 любой конфигурации для предприятий на УСН, ПСН, ЕСХН

Закрытие периода Кассовые операции Учет доходов и расходов Платформа 1С v7.7 Конфигурации 1cv7 Розничная и сетевая торговля (FMCG) Оптовая торговля, дистрибуция, логистика Рестораны, кафе и фаст-фуд Россия Бухгалтерский учет ИП, ПБОЮЛ, КФХ Платные (руб)

Комплекс внешних обработок для ведения в электронной форме КУДиР - книги учёта доходов и расходов для предприятий на УСН, ПСН, ЕСХН. Автоматическое заполнение раздела 1, 4, 5 из журнала документов вашей информационной базы. Формирование кассовой книги №КО-4, приходных кассовых ордеров №КО-1 и расходных кассовых ордеров №КО-2.

2400 руб.

20.10.2014    124302    222    129    

218

Закрытие отрицательных остатков на 41 счете (БП 3.0 и Бух. 7.7)

Закрытие периода Логистика, склад и ТМЦ Платформа 1С v8.3 Бухгалтерский учет 7.7 1С:Бухгалтерия 7.7 1С:Бухгалтерия 3.0 Бухгалтерский учет Абонемент ($m)

Предлагаемые обработки позволят сформировать документ "Поступление товаров и материалов" по отрицательным остаткам ТМЦ (счета 41 и 10) за выбранный период. Для БП 3.0 и Бух. 7.7

1 стартмани

01.07.2021    8234    42    Ant10    0    

4

Документ Закрытие регистров для 1С: 7.7 Торговля и Склад

Закрытие периода Оперативный учет 7.7 1С:Торговля и склад 7.7 Управленческий учет Абонемент ($m)

Нужен для обнуления ненужных остатков по регистрам, для ускорения работы 1С. Ненужные остатки: если по ним не было движений следующие 90 дней

1 стартмани

04.07.2017    16198    12    ManyakRus    5    

0

У контрагента изменился КПП. Как это отразить в декларации НДС при формировании в 1С: Предприятии 7.7?

Регламентированный учет и отчетность Закрытие периода Оптовая торговля Бухгалтерский учет 7.7 Конфигурации 1cv7 Россия Бухгалтерский учет Налоговый учет НДС Абонемент ($m)

В связи с отсутствием в типовых решениях 1С Предприятие 7.7 возможностей для хранения периодического КПП, предлагается обработка, реализующая альтернативное решение по отражению в Декларации НДС изменения КПП контрагента. С помощью данной обработки изменения с привязкой к дате можно вносить в уже сформированный комплект файлов электронной декларации.

1 стартмани

29.06.2017    24130    2    Sergey1CSpb    0    

0

Обнуление счета

Закрытие периода Бухгалтерский учет 7.7 1С:Бухгалтерия 7.7 Украина Бухгалтерский учет Абонемент ($m)

В бухгалтерии накопилась масса непонятных остатков на счетах. Новая главбухша решила навести порядок в базе, я не стал ей перечить. В результате родилась эта обработка.

1 стартмани

21.03.2016    17729    5    uus    3    

0

Декларация по НДС. Раздел 8 и 9 - конвертация в xml-формат из Excel

Регламентированный учет и отчетность Загрузка и выгрузка в Excel Закрытие периода Файловый обмен (TXT, XML, DBF), FTP Бухгалтерский учет 7.7 1С:Бухгалтерия 7.7 Россия Бухгалтерский учет НДС Абонемент ($m)

Обработка формирует xml-файлы декларации по НДС из книги покупок и книги продаж, сохраненных в Excel. Пригодится тем, кому нужно вручную подправить декларацию.

1 стартмани

26.02.2016    20076    25    sarpa82    4    

2

Автоматический перенос даты запрета редактирования документов для 1С: 7.7 ТиС

Закрытие периода Оперативный учет 7.7 1С:Торговля и склад 7.7 Россия Абонемент ($m)

Внешняя обработка автоматического переноса даты запрета редактирования документов 1С: 7.7 ТиС. Запускается при входе в Систему.

1 стартмани

17.02.2016    17784    5    avers007    1    

1

Расчет прямых расходов помесячно нарастающим итогом для стр.010 пр.2 к листу 2 декларации по налогу на прибыль

Закрытие периода Бухгалтерский учет 7.7 1С:Бухгалтерия 7.7 Россия Бухгалтерский учет Налоговый учет Налог на прибыль Абонемент ($m)

В соответствии с НК РФ производственные предприятия должны производить ежемесячно нарастающим итогом расчет прямых расходов по специальному алгоритму. Это является трудоемким процессом из-за необходимости ввода большого количества исходных данных ежемесячно. Предлагаемая обработка позволяет резко упростить этот расчет, так как пользователю требуется ввести всего пару исходных значений на начало года. Все остальные данные будут взяты автоматически из бухгалтерских итогов.

1 стартмани

08.02.2016    14730    4    chkurs    3    

2
Комментарии
В избранное Подписаться на ответы Сортировка: Древо развёрнутое
Свернуть все
1. Арчибальд 2706 23.10.09 08:30 Сейчас в теме
2. ZeBeR 147 23.10.09 09:08 Сейчас в теме
Демка полнофункциональна + наполнена данными для понимания.
3. Арчибальд 2706 23.10.09 09:14 Сейчас в теме
Во время оно пришлось тоже делать нечто аналогичное. Правда, на внешних отчетах + док НалоговыеПроводки. Работа муторная и длятельная. Так что +
4. Арчибальд 2706 23.10.09 09:15 Сейчас в теме
+3 длятельная = дятелная :D
5. ZeBeR 147 28.10.09 09:56 Сейчас в теме
Народ оцените плиз работу :cry:
Арчибальд прав, писалась "длятельно" т.е очень долго и "дятелно", т.е очень упорно. Конфа рабочая, несколько фирм на ней работают, но есть одно НО все внедрения делал лично, как на ваш взгляд можно ли внедрить ее без помощи разработчика?
6. Доня 284 01.12.09 12:26 Сейчас в теме
Конечно очень трудоемкая работа!
НО! с точки зрения бухгалтера:
Подводя итоги и подготавливая отчеты (как правило время поджимает), анализировать столь расширенные и ёмкие расчеты по БУ и НУ, сверять, сличать, проверять - это надо еще штат сотрудников по каждому пункту, а потом все сводить. Накладно!
Опять-таки повторюсь - с точки зрения бухгалтера.
7. ZeBeR 147 01.12.09 13:00 Сейчас в теме
(6) непонял? я сам бухгалтер и все делаю именно с этой точки зрения.

Трудоемкая - это по времени написания и отладки самой программы,

а вот по скорости работы, по наглядности и прозрачности эта программа далеко обставит типовой НУ. Ее внедрение наоборот позволяет уменьшить штат сотрудников, занятых НУ, причем последний все делает в считаные дни (часы) после закрытия периода в БУ.
О сроках говорю не ради красного словца, а т.к. сам в бытность аудитором успевал с помощью этой программы рассчитывать налог на прибыль для 6 разных не самых маленьких организаций ... как обычно на последней неделе.

"Сверять, сличать, проверять" полюбому придется. НО при правильной настройке программы расхождения выявляются очень быстро.
"Расширенные и емкие" расчеты наоборот не мешают, а помогают быстрее искать ошибки, так как ошибки взникают по контретным объектам, статьям и если нет детального учета, то найти одну-две неправильные проводки в общей массе сложно, вот тогда действительно нужен штат бухов, которые будут рыть всю первичку по карточкам счетов.


В предложенном руководстве к программе нет методических рекомендаций по внедрению и использованию, но на практике они давно выработаны, т.е. есть определенные подходы к настройке программы и последовательность действий при закрытии периода.
Если кто-то надумает внедрять - обращайтесь, поделюсь опытом.
8. tango 506 01.12.09 14:07 Сейчас в теме
Отчего благородный дон не вывесил этот продукт (фулфанкшн) на ИС на продажу?
9. ZeBeR 147 01.12.09 14:30 Сейчас в теме
(8) на деньги сейчас не зациклен, просто хочу поделиться своими наработками, может кому пригодиться и облегчит жизнь.
к тому же
почему-то у меня есть сомнения, что его будут покупать,
более того у меня есть сомнения, что его соберется вендрять хот кто-то из тех кто его скачал бесплатно, но шансы повышаются.

Поверь, если кто-нибудь сейчас внедрял это продукт, то здесь были-бы другие комментарии.

Продукт легко использовать, когда в нем разберешься, а вот разбираться - сложно, особенно самостоятельно, ведь разбираться надо буху, а не только программеру, а им "быстрее" сделать постаринке в Excel.
Арчибальд; +1 Ответить
10. Арчибальд 2706 01.12.09 14:34 Сейчас в теме
(9) Согласен. Какой-то НУ у всех уже прижился, менять вряд ли кто захочет. Хотя, может, зря. :|
11. Моха 01.12.09 14:46 Сейчас в теме
Можно разъяснить такой момент ... Мне казалось (я лишь косвенно касался НУ), что он достаточно жестко регламентирован и шаги влево-вправо по сути не очень то нужны и возможны.
Хотелось бы примерчик простенький, когда требуется ручное вмешательнство. Для общего развития.
12. Арчибальд 2706 01.12.09 14:57 Сейчас в теме
(11) НУ, можно сказать, не регламентирован. А что касается правил определения налоговой базы, так там столько разночтений... Мысли 1С далеко не всегда совпадают с мыслями налоговиков. И ручное вмешательство требуется постоянно :|
14. Арчибальд 2706 01.12.09 15:11 Сейчас в теме
(12) Конкретный пример разночтения?
Пожалуйста: считать ли зарплату рабочих вспомогательных цехов прямыми расходами или косвенными нигде не указано. Точнее, указано и то и другое.
Ну и из сабжа:
Многие вносят изменения в типовую конфигурацию, особенно в производстве: меняют настройки счетов, добавляют субконто, прописывают свой порядок распределения затрат и т.д. После этих манипуляций как правило расходы в налоговом учете перестают собираться, а простых механизмов, чтоб "поправить" налоговый учет в 1С нет

15. ZeBeR 147 01.12.09 18:10 Сейчас в теме
(11)
1. по поводу жесткой регламентации.
НУ не так уж сильно регламентирован, вот один яркий пример п.1 ст.319 НК: "... Налогоплательщик самостоятельно определяет порядок распределения прямых расходов на НЗП и на изготовленную в текущем месяце продукцию (выполненные работы, оказанные услуги) ..."
т.е. это и еще много чего нужно предусмотреть в учетной политике, особенно что касается учета затрат и распределения их на прямые и косвенные. Все это делается индивидуально под каждое предприятие (я имею ввиду производство) и как правило не может быть автоматизировано штатными средствами 1С Бухгалтерии, а следовательно и не отразится в НУ.

еще один пример это зарплата: надо один раз попробовать проверить ЗП на налоговых счетах (выгруженную например из ЗиКа) - та еще маета, а что там д.б. всеравно сверяют с бухучетом, т.к. в БУ все гораздо проще увидеть и проверить. Грубо: - прямая ЗП Дт20Кт70, - косвенная ЗП Дт23,25,26 Кт70, - непринимаемая к НУ Дт91 Кт70 и нафига после этого мне налоговые счета? котороые еще хрен проверишь.

2. не очень понял про ручное вмешательство?
ручное вмешательство возможно в программу, а не в учет.
Если имеется ввиду НУ от 1С, то даже у них предусмотрено ручное вмешательство путем введения "Бухгалтерской справки". Это обусловлено тем, что автоматизируются только наиболее объемные операции, а в НУ много нюансов, которые встречаются не у всех или очень редко, так что автоматизировать их нецелесообразно. Считай отдельно и вводи вручную готовую цифру.
Пример: расчет процентов по кредитам и займам, принимаемым к НУ. Сам расчет довольно сложный, многофакторный, а в 1С вводится справкой только итог.
13. Моха 01.12.09 15:01 Сейчас в теме
Арчибальд, можно КОНКРЕТНЫЙ пример. Чтобы мне стало понятнее.
16. Моха 01.12.09 21:37 Сейчас в теме
Я не уверен, но, кажется, в БП параллельный план счетов для нужд НУ по налогу на прибыль делает ситуацию боллее управляемой и прозрачной или нет?
2Арчибальд
Не это ли конкретный пример, когда надо иметь не один мегаплан мегасчетов, а 2? Это к вопросу о великом и могучем РСБУ.
17. Моха 01.12.09 21:39 Сейчас в теме
Налогоплательщик самостоятельно определяет порядок распределения прямых расходов на НЗП и на изготовленную в текущем месяце продукцию (выполненные работы, оказанные услуги) ..."
Мож просто не надо сильно в таких случаях мудрить, а выбрать легкоавтоматизируемый вариант?
19. ZeBeR 147 02.12.09 09:23 Сейчас в теме
(17) никто и не мудрит, просто в 1С Бух 7.7 производства нет в принципе, поэтому как ни сделай, а штатный НУ работать не будет.


(18) это ты про НУ и 18 ПБУ? так туда нас государство вворачивает без нашего согласия и слава тому кто вылезет с победой!
21. Моха 02.12.09 09:55 Сейчас в теме
(19) Мне сложно судить по 7-ке. Я по БП сужу. Там и отдельный план счетов для НУ по налогу на прибыль выделен, и собственное производство простенькое реализованое.
24. Арчибальд 2706 02.12.09 11:23 Сейчас в теме
(21)
и собственное производство простенькое реализованое.

Здесь ключевое слово - простенькое. Даже очень простенькое. Страшно далеко оно от народа.
А налоговый план счетов и в семерке отдельный. Толку то...
18. Моха 01.12.09 21:43 Сейчас в теме
Зачем вворачиваться в космическую Задницу, бессмысленную и беспощадную? Чтобы потом с победой оттуда вылезть?
20. tango 506 02.12.09 09:45 Сейчас в теме
Термин "государство" мне все больше представляется лишенным смысла.
За всем - какие-то люди со своими интересами.
"Государство" при наличии отсутствия "государя"?

2ZeBeR - не думали перевести настройку на 8.х?
22. ZeBeR 147 02.12.09 09:56 Сейчас в теме
(20) мне еще недовелось перейти на 8.х, по слухам там НУ сделан получше чем в 7.7. Надо сначала разобраться есть ли смысл как сказал Моха "вворачиваться в космическую Задницу". :D

Впрочем если у кого есть потребность, программист по 8.х и готовность взять меня на работу, то я готов рассмотреть предложения.
23. Моха 02.12.09 10:28 Сейчас в теме
(22) В БП нашел пока 1 реальный минус - меньше форм разных для отчетов по зарплатному блоку, чем в 7-шной бухии.
25. Арчибальд 2706 02.12.09 11:25 Сейчас в теме
(22) "Получше сделан" - это тюнинг. На ходовую не влияет. Проблемы из 15 поста все равно никуда не денешь.
27. Моха 02.12.09 11:32 Сейчас в теме
(25) Не уверен, что квалифицированно сможем быстро обсосать эти вопросы со всех сторон. Спрошу наших бухов.
26. Моха 02.12.09 11:27 Сейчас в теме
Здесь ключевое слово - простенькое. Даже очень простенькое. Страшно далеко оно от народа.Не-а. Для небольших сопуцтствующих работ без массы переделов и т.п. при небольшом штате очень даже подходит. Точнее снимает массу проблем с буха. Проверено лично.
28. Арчибальд 2706 02.12.09 11:52 Сейчас в теме
(26) Конечно, бывает, что подходит. Я со своей колокольни смотрю. 80% затрат проходят через 23 счет, нерегламентированный. Без переделов.
(27) Быстро - не получится. И медленно тоже не получится. Не имеет задача универсального решения. Шесть лет жизни НУ это подтверждают. Автор получил от меня плюс за один из методов решения, а не за решение.
29. Моха 02.12.09 11:59 Сейчас в теме
(28) А я не за то, чтобы найти универсальное решение. Я за то, чтобы найти приемлемое усеченное адекватное по затратам и получаемым данным для анализа решение.
30. erthia 29.10.11 14:19 Сейчас в теме
Я практикующий бухгалтер. Использую эту публикацию с октября 2010 года. Внедрение осуществил штатный программист. Действительно, важнее, что бы в этой разработке разобрался тот, кто ею будет пользоваться. Чисто технически внедрение в нашу сильно измененную семерку ( у нас услуги) прошло быстро и без проблем. Хватило инструкции и недели тестирования на копии 1С. Очень удобно, что надстройка позволяет гибко вводить новые объекты, по которым нужно отслеживать разницы согласно ПБУ 18. Есть вопрос, а реализована ли в программе новая декларация,которая с декабря 2010 г.? Обновление не использовали, так как счет 99 менять не хотим.
31. ZeBeR 147 31.10.11 09:02 Сейчас в теме
(30) Спасибо, что пользуетесь моей программой. Новую декларацию не делал, т.к. отошел от бух.учета. Посмотрю старые обработки, которыми "накатывал" измененные декларации и постараюсь описать как это сделать, на что обратьть внимание. Ждите ответа.
32. ZeBeR 147 31.10.11 11:22 Сейчас в теме
(30) Сделал обновление на новую форму декларации. Для установки см. инструкцию разделы установка и начало работы.
Изменения счета 99 боятся не стоит, просто добавится субсчет 99.3, он необходим чтоб не было глюков, т.к. на него делаются автоматические проводки по списанию ОНА, ОНО (но это черезвычайно редкие операции). Если не хотите его использовать - не используйте. (а сделанные проводки можете перенести операцией например на 99.1)
33. ulas 05.11.11 22:09 Сейчас в теме
Еще бы для 8ки такую же. И для новой формы деклараций. ПБУ 18 и так очень путанное. тут проще быть не может. А настроить налоговый учет - от и до - гораздо сложнее.
34. AB3012 22.03.12 13:07 Сейчас в теме
Еще бы для 8ки такую же. И для новой формы деклараций. ПБУ 18 и так очень путанное. тут проще быть не может. А настроить налоговый учет - от и до - гораздо сложнее. ПРИСОЕДИНЯЮСЬ, а можно для 8,2 такое чудо сотворить???, а то то что есть не устраивает..., тяжеловат для восприятия.
35. ZeBeR 147 22.03.12 14:18 Сейчас в теме
(34) На 8 ке видимо этого не будет, т.к. подобные вещи рождаются, когда есть в них потребность (личная), а у меня ее нет. Плюс к потребности д.б. возможность тестировать продукт на разных предприятиях и в разных режимах, чего то же нет. Так что увы...
Оставьте свое сообщение