КА2 признание в УСН расходов на оплату труда

Форум Учет и отчетность Бухгалтерский учет и налоги (БУ)

1. user1274184 27.04.22 12:32 Сейчас в теме

Подскажите пожалуйста, ведем учет в КА 2.4.14, зарплату считаем во внешней программе и вводим данные документов Отражение зарплаты в финансовом учете. В способе отражения выбрана статья расходов с признаком Признавать расходами при УСН. При закрытии месяца в документе делаются записи по регистру Расходы УСН с Видами расходов Зарплата и Налоги (взносы). В следующем месяце происходит оплата налогов и выплата зарплаты. Расходы по налогам признаются, а расходы по зарплате не признаются. Выплата зарплаты происходит документом РКО с операцией Выплата по ведомости через кассу, статья ДДС Выплата заработной платы. Перепробовали 100 вариантов, не можем добиться, чтобы затраты на оплату труда попадали в признаваемые. В чем может быть дело?

Вознаграждение за ответ

Сумма: 0 $m

Добавили:
user1274184 (0.14 $m)

Получили:

akitayev (0.14 $m)

Показать полностью

Найденные решения

23. user1274184 28.04.22 15:46 Сейчас в теме

В общем, пока только такое решение проблемы. Включаем кадры и зарплату, делаем ведомость на выплату через кассу. Ведомость заполняем одним сотрудником "Все сотрудники", на которого надо сделать Приказ о приеме на работу. На основании ведомость делаем РКО. В Отражение зарплаты в финансовом учете снимаем галку Сводно и заводим данные по сотруднику Все сотрудники.
Расходы на оплату признаются без звонков, СМС и НК!

ПС. Спасибо всем, модератору и простите, кто видел это безобразие...

Остальные ответы

Подписаться на ответы Инфостарт бот

Свернуть все

2. akitayev 4 27.04.22 12:58 Сейчас в теме +0.14 $m

(1) 70-ый счет в КА и выгрузка сводно или по сотрудникам? В бухгалтерии расходы по УСН по зарплате при обмене с ЗУП считаются только при учете "по сотрудникам"

3. user1274184 27.04.22 13:40 Сейчас в теме

Данные не выгружаем, сразу вводим документ. Сводно, без детализации по сотрудникам.

4. ishelper 27.04.22 13:47 Сейчас в теме

(3)

сразу вводим документ. Сводно, без детализации по сотрудникам.

Значит, и расходы вводите вручную: если сводно, то программа не может определить - кому и что вы выплатили: только начисленную зарплату или кому-то еще и аванс?

Авансы расходом не являются.

5. user1274184 27.04.22 14:20 Сейчас в теме

(4) Аванс это та же зарплата, он является расходом. Кстати, руководство к конфигурации говорит, что при выключенной опции учета кадров и расчета зарплаты "заполнение документов возможно только сводно, без детализации по сотрудникам организации". Сейчас проверил, конфигурация дает заполнить документ и по сотрудникам, но все равно расходы на оплату труда не признаются.

6. ishelper 27.04.22 14:28 Сейчас в теме

(5)

Аванс это та же зарплата, он является расходом.

Вы главу 26.2 Налогового кодекса когда последний раз читали? Вопрос риторический, т.к. ответ очевиден: "Никогда, а зачем?"

Все ясно, не вижу смысла дальше с вами дискутировать... даже за столь щедрое вознаграждение. ;-)

конфигурация дает заполнить документ и по сотрудникам, но все равно расходы на оплату труда не признаются.

"Пилите, Шура, пилите!" (с)

7. user1274184 27.04.22 15:09 Сейчас в теме

(6) Сам шучу - сам смеюсь. Но с вашего знания Налогового кодекса я тоже улыбнулся:)

8. ishelper 27.04.22 15:14 Сейчас в теме

(7)

Но с вашего знания Налогового кодекса я тоже улыбнулся:)

Процитируете статью НК, на основании которой утверждаете: "Аванс это та же зарплата, он является расходом"? Или смените ник на более подходящий - МирДверьМяч?

9. user1274184 27.04.22 15:56 Сейчас в теме

Какой вы, Игорь, грубиян. И чем я спровоцировал ваше хамство? Лучше сами поменяйте свой ник на faq_u.

Я написал, что "аванс" является оплатой труда, а что относится к расходам на оплату труда ищите сами. В какой угодно главе, в каком угодно законе.

А вот основание того, что "Авансы расходом не являются", я от вас точно не увижу никогда. Или хотя бы что такое аванс;)
(8)

11. ishelper 27.04.22 18:15 Сейчас в теме

(9)

основание того, что "Авансы расходом не являются", я от вас точно не увижу никогда

Вы - не увидите, так как я не собираюсь вам (именно вам!) ничего обосновывать - не в коня корм, ваш уровень - обсуждение личности оппонента, тем и довольствуйтесь.
(10)

Вы сначала найдите определение аванса ЗП в законодательстве

В законодательстве это называется "зарплата за первую половину месяца", и что это меняет? Ничего.

А меняет (порядок признания расходов при УСН) тот факт, что эта самая зарплата за первую половину месяца выплачивается, но при этом не начисляется. Именно это отличие определяет разное отражение з/п и аванса в расходах, почему - можно понять, прочитав и связав вместе содержание подпункта 6 пункта 1 статьи 346.16, пункта 2 той же статьи и статьи 255 НК.

Посмотрим, способны ли вы на это, в отличие от вашего "коллеги"...

14. Prikum 3 28.04.22 09:55 Сейчас в теме

(11)

В законодательстве это называется "зарплата за первую половину месяца", и что это меняет? Ничего.

Это меняет довольно много, потому как нет в законодательстве "зарплата за первую половину месяца". В (12) описали механизм, а Вам скорее всего стоит немного научится себя вести в обществе. Это мое ИМХО, можете не отвечать и удачи Вам!

15. ishelper 28.04.22 10:08 Сейчас в теме

(14)

нет в законодательстве "зарплата за первую половину месяца"

Аналогичный вопрос к вам - вы когда последний раз читали Трудовой кодекс? Хотя бы статью 136:

Заработная плата выплачивается не реже чем каждые полмесяца. Конкретная дата выплаты заработной платы устанавливается правилами внутреннего трудового распорядка, коллективным договором или трудовым договором не позднее 15 календарных дней со дня окончания периода, за который она начислена.

Как вы назовете первую выплату зарплаты? Если, например, 5-го числа - "зарплата за апрель", то 20-го - это что было? Ась?

В (12) описали механизм

Да, только в данном случае - это нерабочий механизм, вам слово "сводно" что-нибудь говорит? Какие там субконто на 70 счете?

Вам (и не скорее всего, а точно) стоит сначала научиться разбираться в предмете спора, а не учить других поведению.

Или устраиваться на работу в детский сад воспитателем - самое то для вас, удачи! :-)

16. Prikum 3 28.04.22 10:15 Сейчас в теме

(15)

Вам (и не скорее всего, а точно) стоит сначала научиться разбираться в предмете спора, а не учить других поведению.

Понятно, неисправимый.

17. ishelper 28.04.22 10:17 Сейчас в теме

(16) Понятно, по теме сказать нечего. В сад, в сад! :-P

19. Prikum 3 28.04.22 12:49 Сейчас в теме

(17)

Понятно, по теме сказать нечего.

а вот исправлять свои сообщения нехорошо, не по взрослому.

18. user1274184 28.04.22 11:54 Сейчас в теме

(11) Вы чего беситесь, как-будто я у вас жену увел? Или перепутали с кем?? Сразу начали оскоблять, ники придумывать, iq прогнозировать. Реально своими отсылками к НК полфорума насмешили. Если не умеете общаться - учитесь. Если ничего не знаете про оппонента - не надо ничего предполагать, тогда в лужу не сядите. Прощайте, странный человек, и не комментируйте больше ничего у меня. Пожалуйста!

10. Prikum 3 27.04.22 16:17 Сейчас в теме

(8)

Процитируете статью НК

Вы сначала найдите определение аванса ЗП в законодательстве, а уже потом будете что то утверждать.

12. hroa 28.04.22 04:38 Сейчас в теме

(9) там дело в дате, аванс берется в расходы в конце месяца, а зарплата берется в расходы в момент выплаты, уже в следующем месяце.

Проверьте счет 70, правильно у вас закрывается по всем субконто? Не осттается висеть никаких остатков?

13. ishelper 28.04.22 09:39 Сейчас в теме

(12)

аванс берется в расходы в конце месяца, а зарплата берется в расходы в момент выплаты, уже в следующем месяце

В том-то всё и дело: при учете "сводно" невозможно отделить выплату зарплаты от выплаты авансов.

На пальцах: выплатили 20-го числа 100 000 - может, это аванс на все 100 тыщ, а может, там 20 тысяч - это погашение задолженности по зарплате за прошлые месяцы? А может, и не 20, а все 100?

22. user1274184 28.04.22 15:39 Сейчас в теме

(12) Мне кажется, 70 для расчета налогов ни при чем, и там субконто не записывается, персональные данные.

20. пользователь 28.04.22 13:30

Сообщение было скрыто модератором.

...

21. user1274184 28.04.22 15:34 Сейчас в теме

(20) Опять поговорил сам с собой? Вкупе с немотивированной агрессией это уже похоже на психическое расстройство.

23. user1274184 28.04.22 15:46 Сейчас в теме

Оставьте свое сообщение

E-mail: