Почему требуется выставить счет-фактуру контрагенту, который оплачивает питание своих сотрудников в столовой?

Форум Учет и отчетность Бухгалтерский учет и налоги (БУ)

1. Dimony4 3 31.03.22 10:52 Сейчас в теме

Столовая продает питание сотрудникам сторонней организации. Пробивает чек. Сумма в чеке показывается как КРЕДИТ.
(покупатель может оплатить часть чека наличными или банковской картой, но компенсацию за это не получит)

Проводки в бух учете:
дт 62.р кт 90.01 Стоимость питания
дт 57.03 кт62.р Стоимость питания
дт 90.03 кт68 НДС со стоимости питания.

Потом контрагенту выставляется счет на оплату за оказанную услугу питания
и проводится документ Поступление на расчетный счет
дт51 кт57.03

Почему в этой схеме требуется выставить счет-фактуру контрагенту?

Прикрепленные файлы:

Вознаграждение за ответ

Сумма: 0 $m

Добавили:
Dimony4 (0.20 $m)

Получили:

ishelper (0.2 $m)

Показать полностью

Найденные решения

2. ishelper 31.03.22 11:03 Сейчас в теме +0.2 $m

(1)

Почему в этой схеме требуется выставить счет-фактуру контрагенту?

Потому что это - реализация: у вас есть договор с контрагентом-юрлицом, он оплачивает ваши счета, а то, что фактически едят физлица - не имеет значения.

Остальные ответы

Подписаться на ответы Инфостарт бот

Свернуть все

2. ishelper 31.03.22 11:03 Сейчас в теме +0.2 $m

(1)

Почему в этой схеме требуется выставить счет-фактуру контрагенту?

3. Dimony4 3 31.03.22 11:14 Сейчас в теме

(2)Спасибо!
В таком случае НДС платится дважды:
1. продажа блюда покупателю
2. оказанная услуга контрагенту

Этот момент и вызывает сомнение в описанном выше учете.
Но это уже другой вопрос...

4. ishelper 31.03.22 11:28 Сейчас в теме

(3)

В таком случае НДС платится дважды:

Так контрагенту вы должны выставлять счета только в той сумме, которая не оплачена покупателями, тогда и двойного налогообложения не будет.

Но это уже другой вопрос...

Есть и третий вопрос, я сам только что нашел: Освобождение от НДС общепита в 2022 г.

Вы под него не попадаете? Если попадаете, то ни счет-фактуру не надо выставлять, ни в чеке НДС выделять.

5. Dimony4 3 31.03.22 11:59 Сейчас в теме

(4)

Так контрагенту вы должны выставлять счета только в той сумме, которая не оплачена покупателями, тогда и двойного налогообложения не будет.

дико туплю, похоже это не правильно показывать в чеке блюдо, которое оплатит контрагент.
Спасибо!

(4)

Вы под него не попадаете? Если попадаете, то ни счет-фактуру не надо выставлять, ни в чеке НДС выделять.

Спасибо за ссылку!

Оставьте свое сообщение

E-mail: