Перевод ОС малоценное оборудование. Перенос сальдо счета 68.04.2.

В результате по итогам года получаем, что 84 счет корректируется не на остаточную стоимость ОС, а остаточную стоимость за минусом налога на прибыль с нее.

(1) а ПБУ у вас ведется по налогу на прибыль?
а релиз программы какой?
видимо, что-то не так сделали в программе, ибо на типовом релизе все ОК, никаких лишних сумм на 68.04 нет. чтобы их потом на 99.09 отправлять
посмотрите справку-расчет за декабрь, причем по разным разрезам учета, попробуйте понять-что вы сделали не так.
хорошо бы с картинками

(9) минуту...у меня 84 корректируется на остаточную.

сравнила!
ЧЯДНТ

надо перечитать на бухэксперте статью-как правильно закрывать декабрь-там тонкости есть.

Кому интересно, моя переписка с 1С:
___________________________________

Учет ПБУ 18/02 ведется затратным методом.
Есть ОС, которое амортизируется только в БУ. В НУ стоимость была списана еще при принятии к учету.
Это ОС переводим в малоценное оборудование соответствующим документом. В этом документе остаточная стоимость ОС в БУ уходит на 84 счет.
При закрытии декабря в регламентной операции "расчет налога на прибыль" делается проводка Дт 68.04.2 Кт 99.09 на сумма остаточной стоимости
умноженной на 0.2.(Перенос сальдо счета 68.04.2)
Это ведь ошибочная, некорректная проводка. В чем причина такого поведения программы?
В результате по итогам года получаем, что 84 счет корректируется не на остаточную стоимость ОС, а остаточную стоимость за минусом налога на прибыль с нее.
____________________________________________________________­________________________________________
Добрый день.
Развивать затратный метод не планируем, в том числе не планируем адаптировать его для новых ФСБУ.
____________________________________________________________­_________________________________________
Есть какой-то алгоритм перехода, возможно с помощью ручных операций, или корректировки движений для затратного метода?
Было информационное письмо, о том, что для затратного метода переход на новые ФСБУ будет некорректным?
____________________________________________________________­_________________________________________
Данного информационного письма нет.
Уточните, пожалуйста, а какая версия конфигурации у Вас установлена?
____________________________________________________________­_________________________________________
3.0.108.36
____________________________________________________________­_________________________________________
А регламентная операция Переход на ФСБУ 25 выполнялась в закрытии декабря?
____________________________________________________________­_________________________________________
А причем тут регламентная операция "Переход на ФСБУ 25"?

Делаем документ "Перевод ОС в малоценное оборудование" 31 декабрем 2021 года (по ОС, которое амортизируется только в БУ) и все.
В этом документе остаточная стоимость ОС в БУ уходит на 84 счет.
При закрытии декабря в регламентной операции "расчет налога на прибыль" делается проводка Дт 68.04.2 Кт 99.09 на сумму остаточной
стоимости умноженной на 0.2.(Перенос сальдо счета 68.04.2).У нас "затратный метод".
____________________________________________________________­_________________________________________
Корректировка должна произойти после выполнения операции Переход на ФСБУ 25.
____________________________________________________________­_________________________________________
У нас нет этой операции в "Закрытии месяца", но даже если зайти в журнал регламентные операции и сделать ее принудительно, то никаких проводок в ней нет.
Да и при чем тут "Переход на ФСБУ 25", если перевод ОС в малоценное оборудование относится к ФСБУ 6?
____________________________________________________________­_________________________________________
См. https://its.1c.ru/db/updinfo#content:1015:1:issogl1_2

Корректировка по 09 и 77 счетам происходит после выполнения данной рег.операции.

Да, не логично, но пока так.
____________________________________________________________­_________________________________________
В "Переход на ФСБУ 25" у нас никаких проводок нет.
____________________________________________________________­_________________________________________
В ней и не должно быть проводок в Вашем случае.

Сформируйте справку-расчет отложенного налога на прибыль. Что-либо изменилось?
____________________________________________________________­_________________________________________
Наших бухгалтеров не устраивает, что по итогам перевода ОС в малоценку затрагивается 99 счет (перенос сальдо в "Расчет налога на прибыль"),
и за счет этого 84 счет (после реформации) корректируется суммарно (за счет документа "Перевод ОС в малоценку" + проводка по 99,
которая после реформации также повлияет на 84 счет) не на остаточную стоимость ОС, а остаточную стоимость за минусом налога на прибыль с нее.

"Переход на ФСБУ 25" как - то исправит эту ситуацию, не делая проводок, или что должно произойти?
____________________________________________________________­_________________________________________
Выполните операцию (можно на копии) и проверьте проблему.
____________________________________________________________­_________________________________________
Выполнил, сальдо по 84 не поменялось, проводка в "Расчет налога на прибыль" тоже не исчезла.

У меня такое чувство, что на другой стороне чел, который меня просто не понимает и не пытается понять, а предлагает решение от какой-то другой проблемы.

Вот и мне ответ пришел от 1с:
Добрый день.



Благодарю за последние пояснения.
Развитие затратного метода ПБУ 18 не планируется, с новой функциональностью он не работает.
С отчетности за 2020 год организации обязаны применять ПБУ 18 в редакции Приказа Минфина России от 20.11.2018 № 236н, в котором затратный метод не предполагается. См. https://its.1c.ru/db/newscomm#content:460988:1

Рекомендуем переход на балансовый метод.
Благодарим за понимание.

С уважением, служба поддержки Фирмы 1С