Одна счет-фактура на два поступления.

Форум Учет и отчетность Бухгалтерский учет и налоги (БУ)

1С:Бухгалтерия 3.0

1. niko11s 995 26.11.21 15:09 Сейчас в теме

Всем привет. Поставщик выставил счет-фактуру. Но товар пришел двумя поступлениями, часть во втором квартале, оставшаяся часть в третьем. Соответственно НДС к вычету по первой части товара был принят во втором квартале, а по второй части товара в третьем.

Вопрос, как это все правильно регистрировать в программе?

Налоговая хочет, чтобы в книге покупок стояла общая сумма поступления и во втором и третьем квартале.

По документам у нас одно общее УПД.

Бухгалтера в программе сделали два поступления и две счет-фактуры с одним номером.

Сейчас мы это исправили, сделали одну счет-фактуру на два поступления.

Какой правильный алгоритм в этом случае, делать фиктивное второе поступление будущей датой, чтобы можно его было сразу подтянуть в счет-фактуре?

По теме из базы знаний

Ответы

Подписаться на ответы Инфостарт бот

Свернуть все

2. homer_ 78 26.11.21 16:12 Сейчас в теме

Сделать Приход как был. Далее любые изменения по кол делать через корректировку поступления.

3. Verdad 83 26.11.21 16:39 Сейчас в теме

(2)На мой взгляд, продавец должен был предоставить корректирующие документы в связи с изменениями в первичных.

4. FatPanzer 26.11.21 16:56 Сейчас в теме

(3) Так продавец не изменял первичные. Он выставил две ТОРГ-12 и одну общую СФ. Никаких корректировок не производилось.

5. niko11s 995 26.11.21 16:58 Сейчас в теме

(4)Он один УПД выставил.

9. FatPanzer 26.11.21 17:04 Сейчас в теме

(5) Тогда на основании чего вы его оприходовали по учету в первый раз, если у вас не было подтверждающих документов? Вы могли только принять его на склад.

6. niko11s 995 26.11.21 16:59 Сейчас в теме

(2)Если сделать приход как был, то в книге покупок (декларации) сумма будет не общая, а налоговая хочет как в УПД, на всю сумму.

8. niko11s 995 26.11.21 17:03 Сейчас в теме

(2)То есть без корректировочной декларации здесь никак не обойтись?

7. niko11s 995 26.11.21 17:01 Сейчас в теме

Я правильно понимаю, что в данной ситуации это косяк бухгалтерии, они просто не должны были примать один УПД на всю сумму, или все же нет?

10. FatPanzer 26.11.21 17:05 Сейчас в теме

(7) Они не должны были приходовать товар в принципе.

11. niko11s 995 26.11.21 17:17 Сейчас в теме

(10)А если бы был вариант, как Вы сказали сначала, две накладных и общая счет-фактура, как быть? Или в этом случае принимать НДС к вычету, они могли бы после получения второй накладной?

12. FatPanzer 26.11.21 17:20 Сейчас в теме

(11) Конечно. ТОРГ-12 - это просто переход права собственности на товар, а СФ - основание для НДС к вычету.
В случае УПД - это одновременный переход права собственности с основанием для НДС к вычету.

13. niko11s 995 26.11.21 17:36 Сейчас в теме

(12)Спасибо, большое.

14. niko11s 995 26.11.21 17:36 Сейчас в теме

Всем спасибо.

15. vadim1011985 101 26.11.21 23:05 Сейчас в теме

А зачем 2 счёт- фактуры выписали ? Ведь в одной СФ можно указать 2 документа- основания тогда СФ будет одна на общую сумму. И тогда в книге покупок будет так как хочет налоговая

16. niko11s 995 26.11.21 23:23 Сейчас в теме

(15)Так и сделали, вопрос был в том, как действовать на будущее.

18. ishelper 27.11.21 00:57 Сейчас в теме

(16)

вопрос был в том, как действовать на будущее.

Очень просто: регистрировать не фактические поставки, а тот счет-фактуру (или УПД), который вам выставил продавец.

Потому что ваши записи в книге покупок будут сопоставлены налоговой с записями в книгах продаж поставщиков, и если будут несовпадения, то вам откажут в вычетах.

Будете как минимум вносить уточнения в книгу покупок и декларацию, и хорошо, если обойдется без штрафов.

19. niko11s 995 27.11.21 11:13 Сейчас в теме

(18)Я понял, спасибо.

17. niko11s 995 26.11.21 23:24 Сейчас в теме

(15)Чтобы не лазить в прошлый период, и ничего не исправлять.

Оставьте свое сообщение

E-mail: