1С Комплексная автоматизация. Раздельный учет НДС, сальдо на 19 счете
Добрый день!
В компании раздельный учет НДС, есть реализация прошлого периода (2019 г), товары проданы по ставке Без НДС (товар импортный). На некоторую номенклатуру, проданную по данной реализации распределены суммы доп расходов (доп услуги), приобретенные по ставке НДС 20%.
В 2020 году произвели возврат части товара по этой реализации, и документ Возврат товаров от клиента сделал проводку по Кт 19.03 с отрицательной суммой (с аналитикой по документу, которым было оформлено поступление доп услуг). В дальнейшем эта сумма так и осталась «висеть» в сальдо 19.03.
Подскажите, пожалуйста, может быть кто-то сталкивался с подобной ситуацией? Что делаем не так в данной схеме? Как закрыть 19 счет?
Комплексная автоматизация 2 (2.4.13.136)
Платформа 8.3.18.1289
В компании раздельный учет НДС, есть реализация прошлого периода (2019 г), товары проданы по ставке Без НДС (товар импортный). На некоторую номенклатуру, проданную по данной реализации распределены суммы доп расходов (доп услуги), приобретенные по ставке НДС 20%.
В 2020 году произвели возврат части товара по этой реализации, и документ Возврат товаров от клиента сделал проводку по Кт 19.03 с отрицательной суммой (с аналитикой по документу, которым было оформлено поступление доп услуг). В дальнейшем эта сумма так и осталась «висеть» в сальдо 19.03.
Подскажите, пожалуйста, может быть кто-то сталкивался с подобной ситуацией? Что делаем не так в данной схеме? Как закрыть 19 счет?
Комплексная автоматизация 2 (2.4.13.136)
Платформа 8.3.18.1289
По теме из базы знаний
Ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
(2) Вообще, получается ведь, что следующая реализация данного товара автоматически делает Восстановление НДС (Дт 19.03 Кт 68.02). А в нашем случае, в 2020 году все закончилось на Возврате, после этот товар уже не продавался. Вопрос бухгалтера, собственно, в том, чтобы не видеть сальдо на 19.03 на конец года. Теоретически, Восстановление НДС можно же сделать и вручную, отправив остаток на 68.02. Но, наверное, это не имеет смысла, если данный товар будет продан впоследствии, например, в этом году? Или имеет? Достаточно ли будет для программы, если сделать вручную Восстановление НДС, чтобы она потом его не сделала повторно в реализации автоматически?
Я полагаю, что вы некорректно делаете возврат. При возврате товара от покупателя никаких проводок по 19 счёту с отрицательной суммой быть не должно. Отрицательный 19й - это сторно, либо восстановление. Сторно можно делать только в пределах налогового периода. Случаи восстановления НДС конкретно перечислены в НК РФ. Хорошо бы увидеть проводки по продаже и проводки по возврату. С аналитикой, естественно.
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот