Калькуляция себестоимости, непонятное распределение суммы НЗП по статьям затрат

Форум Учет и отчетность Бухгалтерский учет и налоги (БУ)

1. Raskad 10 05.03.21 12:32 Сейчас в теме

Здравствуйте.
Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.89.38)

1. Все эти затраты 20 счета указаны как прямые в методах определения прямых затрат производства в НУ. Списываются на 90.02.1 по БУ и НУ.
2. Все эти затраты по 25 счету закрываются на 20 счет по БУ и НУ.
3. Все затраты 26 счета списываются по БУ и НУ на 90.08.1.
В январе месяца введен документ "Инвентаризация НЗП". Делаю вывод, что затраты относящиеся к производству продукции и незавершенному производству состоят целиком 20 и 25 счета.

При формировании отчета "Калькуляция себестоимости", в группировке "Незавершенное производство" сумма НЗП в БУ почему-то распределяется по статьям затрат, относящимся к 26 счету. По НУ - только по статьям 20 счета. Каким образом сюда попали статьи 26 счета?

Вознаграждение за ответ

Сумма: 1 $m

Добавили:
Raskad (1.00 $m)

Показать полностью

Ответы

Подписаться на ответы Инфостарт бот

Свернуть все

2. user958326 05.03.21 13:52 Сейчас в теме

Перепроведение документов за указанный период было?

4. Raskad 10 10.03.21 09:23 Сейчас в теме

(2) Перепроведение не прошло по какой-то технической ошибке (провелось 60 %). В принципе если это могло бы на что-то повлиять, то повлияло бы, но нет, все осталось как есть.

7. user958326 10.03.21 12:33 Сейчас в теме

(4)
Желателен текст этой технической ошибки, конечно всё останется "как есть", раз перепроведение не прошло )

3. Birby 88 05.03.21 15:31 Сейчас в теме

Закройте месяц без инвентаризации НЗП и посмотрите, будет ли остаток по 20. Если нет, то причина в инвентаризации, ск.вс. Скиньте сюда скрины документа Инвентаризации, указанных в нем статей, ОСВ по 20,25 и 26 за месяц и базу для распределения 25. Возможно, что-то там и найдется.

5. Raskad 10 10.03.21 09:25 Сейчас в теме

Не совсем понял как все это связано.

(3)

будет ли остаток по 20

Нет, его не будет. Проблема не в том, что 20 счет не закрывается.

(3)

указанных в нем статей

А где там статьи? Там номенклатурные группы.

(3)

базу для распределения 25

База - прямые затраты.

Еще раз, речь о том, что в конце месяца прямые расходы могут иметь остаток — НЗП. Косвенные расходы же списываются полностью на 90.08. Так почему косвенные расходы в части БУ каким-то образом влияют на остаток НЗП? Они распределились на НЗП!

6. Birby 88 10.03.21 09:56 Сейчас в теме

(5) например, потому, что статьи затрат имеют вид, относящийся к прямым затратам, хотя вы их и используете на 26 счете.
Если не хотите публиковать скрины и т.д. - формируйте отчеты Анализ счета по 20 и 26 в разрезе БУ и НУ до и после закрытия и смотрите, всё ли там корректно.

8. Raskad 10 11.03.21 11:15 Сейчас в теме

Нашел еще один интересный факт: если заглянуть в РС "Калькуляции себестоимости продукции, услуг", выбрать период расчета - январь 2021, отобрать по незавершенному производству, то можно увидеть там данные по косвенным статьям. По каждой статье несколько движений, с периодом затрат - с августа 2020 по декабрь 2020 и счет там стоит 25. Все эти движения сделаны документом "Регламентная операция за январь 2021". Проверил - да, действительно, с августа по декабрь 2020 были обороты по 25 счету по этим статьям. Но......какое отношение к январю 2021 года они могут иметь, ведь в январе 2021 года эти статьи все сидят на 26 счете, а на 25 их нет.

9. Raskad 10 07.04.21 16:02 Сейчас в теме

Все-таки непонятно как заполяется РС "Калькуляции себестоимости продукции, услуг". Там присутствуют записи, где значение измерения "ПериодЗатрат" равно каким-то старым месяцам, но не текущему. Также присутствуют записи с отрицательными значениями ресурсов. Все это делает регламентная операция. Залезть туда в мозги - нужно как-минимум хорошо разбираться в дискретной математике, теории графов и т.д.

Оставьте свое сообщение

E-mail: