Нужно ли включать раздельный учет НДС при выставлении штрафов и пеней без НДС?
Добрый день! Конфигурация 1С:Бухгалтерия предприятия 3.0.88
Недавно перешли на нее. Организация занимается поставкой электроэнергии по ставке НДС 20%. Регулярно выставляет штрафные санкции и пени, которые не облагаются НДС. Оформляются они документом Реализация товаров и услуг или Начисление пеней.
Вопрос: нужно ли в связи с тем, что мы делаем документы без НДС, включать в учетной политике "Орг-ция осуществляет реализацию без НДС"? И нужно ли включать раздельный учет?
Сейчас каждая такая Реализация и Начисление пеней ложится в книгу продаж с нулевой суммой НДС и ставкой "Без НДС". Это нормально? Или нужно иначе отражать эти суммы?
заранее огромное спасибо!
Недавно перешли на нее. Организация занимается поставкой электроэнергии по ставке НДС 20%. Регулярно выставляет штрафные санкции и пени, которые не облагаются НДС. Оформляются они документом Реализация товаров и услуг или Начисление пеней.
Вопрос: нужно ли в связи с тем, что мы делаем документы без НДС, включать в учетной политике "Орг-ция осуществляет реализацию без НДС"? И нужно ли включать раздельный учет?
Сейчас каждая такая Реализация и Начисление пеней ложится в книгу продаж с нулевой суммой НДС и ставкой "Без НДС". Это нормально? Или нужно иначе отражать эти суммы?
заранее огромное спасибо!
Найденные решения
"Входной" НДС по товарам (работам, услугам), которые используются одновременно в облагаемых и необлагаемых НДС операциях, принимается к вычету и учитывается в стоимости товаров (работ, услуг) в пропорции (абз. 4 п. 4 ст. 170 НК РФ).
В письме от 09.06.2018 № 03-07-11/40141 специалисты НИ также уточнили, что при определении пропорции не учитываются суммы, которые не связаны с реализацией товаров (работ, услуг). В частности, это штраф и неустойка, причитающиеся налогоплательщику за неисполнение обязательств по договору контрагентом.
Если других видов деятельности со ставкой 0 или без НДС у вас нет, то раздельный учет вести не нужно.
В письме от 09.06.2018 № 03-07-11/40141 специалисты НИ также уточнили, что при определении пропорции не учитываются суммы, которые не связаны с реализацией товаров (работ, услуг). В частности, это штраф и неустойка, причитающиеся налогоплательщику за неисполнение обязательств по договору контрагентом.
Если других видов деятельности со ставкой 0 или без НДС у вас нет, то раздельный учет вести не нужно.
Остальные ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
"Входной" НДС по товарам (работам, услугам), которые используются одновременно в облагаемых и необлагаемых НДС операциях, принимается к вычету и учитывается в стоимости товаров (работ, услуг) в пропорции (абз. 4 п. 4 ст. 170 НК РФ).
В письме от 09.06.2018 № 03-07-11/40141 специалисты НИ также уточнили, что при определении пропорции не учитываются суммы, которые не связаны с реализацией товаров (работ, услуг). В частности, это штраф и неустойка, причитающиеся налогоплательщику за неисполнение обязательств по договору контрагентом.
Если других видов деятельности со ставкой 0 или без НДС у вас нет, то раздельный учет вести не нужно.
В письме от 09.06.2018 № 03-07-11/40141 специалисты НИ также уточнили, что при определении пропорции не учитываются суммы, которые не связаны с реализацией товаров (работ, услуг). В частности, это штраф и неустойка, причитающиеся налогоплательщику за неисполнение обязательств по договору контрагентом.
Если других видов деятельности со ставкой 0 или без НДС у вас нет, то раздельный учет вести не нужно.
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот