Форум Учет и отчетность Бухгалтерский учет и налоги (БУ)

Нужно ли включать раздельный учет НДС при выставлении штрафов и пеней без НДС?

1. 74 01.03.21 11:19 Сейчас в теме
Добрый день! Конфигурация 1С:Бухгалтерия предприятия 3.0.88
Недавно перешли на нее. Организация занимается поставкой электроэнергии по ставке НДС 20%. Регулярно выставляет штрафные санкции и пени, которые не облагаются НДС. Оформляются они документом Реализация товаров и услуг или Начисление пеней.
Вопрос: нужно ли в связи с тем, что мы делаем документы без НДС, включать в учетной политике "Орг-ция осуществляет реализацию без НДС"? И нужно ли включать раздельный учет?
Сейчас каждая такая Реализация и Начисление пеней ложится в книгу продаж с нулевой суммой НДС и ставкой "Без НДС". Это нормально? Или нужно иначе отражать эти суммы?
заранее огромное спасибо!
+ – Ответить
Найденные решения
2. uriah 12 01.03.21 12:20 Сейчас в теме
"Входной" НДС по товарам (работам, услугам), которые используются одновременно в облагаемых и необлагаемых НДС операциях, принимается к вычету и учитывается в стоимости товаров (работ, услуг) в пропорции (абз. 4 п. 4 ст. 170 НК РФ).
В письме от 09.06.2018 № 03-07-11/40141 специалисты НИ также уточнили, что при определении пропорции не учитываются суммы, которые не связаны с реализацией товаров (работ, услуг). В частности, это штраф и неустойка, причитающиеся налогоплательщику за неисполнение обязательств по договору контрагентом.
Если других видов деятельности со ставкой 0 или без НДС у вас нет, то раздельный учет вести не нужно.
Birby; +1 – Ответить
Остальные ответы
В избранное Подписаться на ответы Сортировка: Древо развёрнутое
Свернуть все
2. uriah 12 01.03.21 12:20 Сейчас в теме
"Входной" НДС по товарам (работам, услугам), которые используются одновременно в облагаемых и необлагаемых НДС операциях, принимается к вычету и учитывается в стоимости товаров (работ, услуг) в пропорции (абз. 4 п. 4 ст. 170 НК РФ).
В письме от 09.06.2018 № 03-07-11/40141 специалисты НИ также уточнили, что при определении пропорции не учитываются суммы, которые не связаны с реализацией товаров (работ, услуг). В частности, это штраф и неустойка, причитающиеся налогоплательщику за неисполнение обязательств по договору контрагентом.
Если других видов деятельности со ставкой 0 или без НДС у вас нет, то раздельный учет вести не нужно.
Birby; +1 – Ответить
Оставьте свое сообщение
Вопросы с вознаграждением
Погрешность расчета себестоимости попадает на счет 91.02  0.25 $m БУ ERP2 КА2
Закрытие месяца (Резервы по сомнительным долгам) движение по НУ в БП 3.0.91.23  0.1 $m БУ БП3.0 Россия Бухучет Налоги
Восстановление НДС при переходе с ОСНО на УСН  1 $m Учет
Получение суммы неиспользованного отпуска  0.4 $m Dev v8::Запросы Казахстан
СКД в ERP  1 $m Dev ERP2 v8
Настройка параметров страницы при печати в отчете СКД  0.03 $m Dev 8.3.14
Расчет себестоимости в КА 2.4. Отрицательные остатки в регистре себестоимость.  1 $m Учет КА2 v8 Оптовая торговля, дистрибуция, логистика
Как в серверной 1С базе очистить таблицу расширений?  1 $m DB
Способ сведения двух баз ERP в одну  0.1 $m Обмен ERP2
Нужна помощь в запуске чат бота в УНФ, база серверная  2 $m Учет УНФ
Вопрос по расширениям и типовым операциям в БГУ 2.0  0.15 $m Dev БГУ Расширение (cfe)
КД2 или КД3 ?  5 $m Обмен ERP2 БП3.0 КА2 КД УХ 8.3.14 Аудит и бухгалтерские услуги, юриспруденция Недвижимость, риэлторская деятельность
Не сохраняется значение реквизита  0.5 $m Dev УТ11 v8 ИТ-компания 1С Программист
Ошибки и предупреждения журнала регистрации. Для любой типовой конфигурации 1С: Предприятие 8.3  0.01 $m Admin v8 1cv8.cf
Напоминание от системы  0.15 $m Dev
Отчет о розн продажах из 1С унф в 1С унф  1 $m Обмен УНФ
Сумма задолженности меньше суммы документа оплаты. Обратите внимание на сформированные проводки!  1 $m БУ
При нажатие на кнопку Сформировать  0.2 $m Dev
Анкетирование и проведение опросов в ЗУП КОРП (HR - аналитика)  0.1 $m Зарплата
Обработка чистки базы. Удаление лишних организаций. Нужна помощь.  9.4 $m Testing БП3.0