Зачет авансов после корректировки долга

1. user1485108 28.02.21 23:03 Сейчас в теме
Добрый вечер!
Есть контрагент (покупатель), на контрагента есть 2 договора
По первому договору мы ему должны, по второму договору взаиморасчеты пока не велись
Последующие отгрузки планируются по 2ому договору, для этого сделали Корректировку долга (документ от января) перенесли с 1го договора сумму на 2ой, при формировании записей книги покупок (Вычет НДС с полученных авансов) за январь, эта перенесенная сумма закрывается, хотя отгрузки ещё не было
Должен ли закрываться перенесенный аванс, хотя отгрузки ещё не было ?
По теме из базы знаний
Ответы
В избранное Подписаться на ответы Сортировка: Древо развёрнутое
Свернуть все
2. uriah 17 01.03.21 07:27 Сейчас в теме
НДС, исчисленный с суммы предоплаты, продавец может принять к налоговому вычету с даты отгрузки соответствующих товаров (работ, услуг, имущественных прав) принимается к вычету (п. 8 ст. 171 НК РФ). При этом вычет сумм НДС производится в размере налога, исчисленного со стоимости отгруженных товаров (выполненных работ, оказанных услуг), переданных имущественных прав, в оплату которых подлежат зачету суммы ранее полученной предоплаты согласно условиям договора (при наличии таких условий) (п. 6 ст. 172 НК РФ).
3. uriah 17 01.03.21 07:28 Сейчас в теме
Кроме того, НДС, исчисленный и уплаченный продавцом в бюджет с сумм предоплаты, может быть предъявлен к налоговому вычету в случае изменения условий или расторжения договора и возврата соответствующих сумм авансовых платежей (абз. 2 п. 5 ст. 171 НК РФ). Такой вычет производится после отражения в учете соответствующих операций по корректировке в связи с возвратом товаров или отказом от товаров (работ, услуг), но не позднее одного года с момента возврата или отказа (п. 4 ст. 172 НК РФ).
4. user1485108 01.03.21 08:58 Сейчас в теме
(3)Спасибо за ответ, то есть получается, что из книги покупок зачет аванса нужно удалить, оставить только в том месяце, в котором будет отгрузка ? а ещё особенность в том, что при формировании книги покупок перенесенный аванс закрывается по договору, с которого эта сумма была перенесена, это правильно ?
5. uriah 17 01.03.21 09:04 Сейчас в теме
(4)
что из книги покупок зачет аванса нужно удалить, оставить только в том месяце, в котором будет отгрузка ? а ещё особенность в том, что при формировании книги покупок перенесенный аванс закрывается по договору, с которого эта сумма была перенесена, это правильно ?

Вы можете закрыть аванс по одному договору, открыв его по другому.
6. user1485108 01.03.21 09:22 Сейчас в теме
(5)Подскажите, пожалуйста, как открыть аванс по другому договору ?
После корректировки долга аванс встал под новый договор с платежкой от старого договора, а счет фактура на аванс выписывается на основании Платежного поручения входящего
или можно сделать счет фактуру на аванс на основании корректировки долга ?
а как закрыть аванс по старому договору ? читала что нужно создавать корректировочную счет фактуру на аванс , так ?
7. uriah 17 01.03.21 10:09 Сейчас в теме
(6)
После корректировки долга аванс встал под новый договор с платежкой от старого договора, а счет фактура на аванс выписывается на основании Платежного поручения входящего

Конфигурация какая?
9. user1485108 01.03.21 14:48 Сейчас в теме
(7)Управление производственным предприятием, редакция 1.3 (1.3.152.2)
8. Birby 87 01.03.21 11:02 Сейчас в теме
Только что смоделировал в БП 3.0.
Аванс лег на 62.02. НДС с аванса на 76АВ. Корректировка долга перенесла сумму аванса с договора 1 на договор 2. Выписал РТиУ с этого договора. Аванс зачелся. Сделал формирование книги покупок. Вычет не попал. Всё хорошо.
10. user1485108 01.03.21 14:51 Сейчас в теме
(8) если бы реализация была в том же месяце, в котором делалась корректировка долга, то не вопрос (тут меня ещё смущает то, что зачет идет по старому договору, с которого сделана корректировка долга )
у нас же ситуация, что корректировка долга сделана в январе, а реализация только только в феврале
при формировании книги покупок за январь - сумма корректировки уходит в зачет аванса
11. Birby 87 01.03.21 15:06 Сейчас в теме
(10) у меня так и сделано - платеж в феврале, корректировка в марте. Но у меня БП30, и нет УПП 13, чтобы проверить.
Оставьте свое сообщение
Вакансии
1С аналитик
Москва
зарплата от 210 000 руб.
Полный день

Руководитель направления 1С
Москва
зарплата от 350 000 руб.
Полный день

1С Программист
Москва
зарплата от 180 000 руб.
Полный день

Программист 1С
Москва
зарплата от 180 000 руб. до 220 000 руб.
Полный день

Аналитик 1С / Бизнес-аналитик
Нижний Новгород
зарплата от 100 000 руб. до 250 000 руб.
Временный (на проект)