Форум Учет и отчетность Бухгалтерский учет и налоги (БУ)

Зачет авансов после корректировки долга

Платформа 1C v8.2
1. user1485108 28.02.21 23:03 Сейчас в теме
Добрый вечер!
Есть контрагент (покупатель), на контрагента есть 2 договора
По первому договору мы ему должны, по второму договору взаиморасчеты пока не велись
Последующие отгрузки планируются по 2ому договору, для этого сделали Корректировку долга (документ от января) перенесли с 1го договора сумму на 2ой, при формировании записей книги покупок (Вычет НДС с полученных авансов) за январь, эта перенесенная сумма закрывается, хотя отгрузки ещё не было
Должен ли закрываться перенесенный аванс, хотя отгрузки ещё не было ?
+ – Ответить
Ответы
В избранное Подписаться на ответы Сортировка: Древо развёрнутое
Свернуть все
2. uriah 12 01.03.21 07:27 Сейчас в теме
НДС, исчисленный с суммы предоплаты, продавец может принять к налоговому вычету с даты отгрузки соответствующих товаров (работ, услуг, имущественных прав) принимается к вычету (п. 8 ст. 171 НК РФ). При этом вычет сумм НДС производится в размере налога, исчисленного со стоимости отгруженных товаров (выполненных работ, оказанных услуг), переданных имущественных прав, в оплату которых подлежат зачету суммы ранее полученной предоплаты согласно условиям договора (при наличии таких условий) (п. 6 ст. 172 НК РФ).
+ – Ответить
3. uriah 12 01.03.21 07:28 Сейчас в теме
Кроме того, НДС, исчисленный и уплаченный продавцом в бюджет с сумм предоплаты, может быть предъявлен к налоговому вычету в случае изменения условий или расторжения договора и возврата соответствующих сумм авансовых платежей (абз. 2 п. 5 ст. 171 НК РФ). Такой вычет производится после отражения в учете соответствующих операций по корректировке в связи с возвратом товаров или отказом от товаров (работ, услуг), но не позднее одного года с момента возврата или отказа (п. 4 ст. 172 НК РФ).
+ – Ответить
4. user1485108 01.03.21 08:58 Сейчас в теме
(3)Спасибо за ответ, то есть получается, что из книги покупок зачет аванса нужно удалить, оставить только в том месяце, в котором будет отгрузка ? а ещё особенность в том, что при формировании книги покупок перенесенный аванс закрывается по договору, с которого эта сумма была перенесена, это правильно ?
+ – Ответить
5. uriah 12 01.03.21 09:04 Сейчас в теме
(4)
что из книги покупок зачет аванса нужно удалить, оставить только в том месяце, в котором будет отгрузка ? а ещё особенность в том, что при формировании книги покупок перенесенный аванс закрывается по договору, с которого эта сумма была перенесена, это правильно ?

Вы можете закрыть аванс по одному договору, открыв его по другому.
+ – Ответить
6. user1485108 01.03.21 09:22 Сейчас в теме
(5)Подскажите, пожалуйста, как открыть аванс по другому договору ?
После корректировки долга аванс встал под новый договор с платежкой от старого договора, а счет фактура на аванс выписывается на основании Платежного поручения входящего
или можно сделать счет фактуру на аванс на основании корректировки долга ?
а как закрыть аванс по старому договору ? читала что нужно создавать корректировочную счет фактуру на аванс , так ?
+ – Ответить
7. uriah 12 01.03.21 10:09 Сейчас в теме
(6)
После корректировки долга аванс встал под новый договор с платежкой от старого договора, а счет фактура на аванс выписывается на основании Платежного поручения входящего

Конфигурация какая?
+ – Ответить
9. user1485108 01.03.21 14:48 Сейчас в теме
(7)Управление производственным предприятием, редакция 1.3 (1.3.152.2)
+ – Ответить
8. Birby 74 01.03.21 11:02 Сейчас в теме
Только что смоделировал в БП 3.0.
Аванс лег на 62.02. НДС с аванса на 76АВ. Корректировка долга перенесла сумму аванса с договора 1 на договор 2. Выписал РТиУ с этого договора. Аванс зачелся. Сделал формирование книги покупок. Вычет не попал. Всё хорошо.
+ – Ответить
10. user1485108 01.03.21 14:51 Сейчас в теме
(8) если бы реализация была в том же месяце, в котором делалась корректировка долга, то не вопрос (тут меня ещё смущает то, что зачет идет по старому договору, с которого сделана корректировка долга )
у нас же ситуация, что корректировка долга сделана в январе, а реализация только только в феврале
при формировании книги покупок за январь - сумма корректировки уходит в зачет аванса
+ – Ответить
11. Birby 74 01.03.21 15:06 Сейчас в теме
(10) у меня так и сделано - платеж в феврале, корректировка в марте. Но у меня БП30, и нет УПП 13, чтобы проверить.
+ – Ответить
Оставьте свое сообщение
Вопросы с вознаграждением
Распределение РБП при закрытии месяца  1 $m БУ КА2 8.3.14 ИТ-компания Windows Россия 1С БУ УУ НУ Бизнес-аналитик Бухгалтер Программист
СКД в ERP  1 $m Dev ERP2 v8
Настройка параметров страницы при печати в отчете СКД  0.03 $m Dev 8.3.14
Расчет себестоимости в КА 2.4. Отрицательные остатки в регистре себестоимость.  1 $m Учет КА2 v8 Оптовая торговля, дистрибуция, логистика
Как в серверной 1С базе очистить таблицу расширений?  1 $m DB
Способ сведения двух баз ERP в одну  0.1 $m Обмен ERP2
Нужна помощь в запуске чат бота в УНФ, база серверная  2 $m Учет УНФ
Вопрос по расширениям и типовым операциям в БГУ 2.0  0.15 $m Dev БГУ Расширение (cfe)
КД2 или КД3 ?  5 $m Обмен ERP2 БП3.0 КА2 КД УХ 8.3.14 Аудит и бухгалтерские услуги, юриспруденция Недвижимость, риэлторская деятельность
Не сохраняется значение реквизита  0.5 $m Dev УТ11 v8 ИТ-компания 1С Программист
Ошибки и предупреждения журнала регистрации. Для любой типовой конфигурации 1С: Предприятие 8.3  0.01 $m Admin v8 1cv8.cf
Напоминание от системы  0.15 $m Dev
Отчет о розн продажах из 1С унф в 1С унф  1 $m Обмен УНФ
Сумма задолженности меньше суммы документа оплаты. Обратите внимание на сформированные проводки!  1 $m БУ
При нажатие на кнопку Сформировать  0.2 $m Dev
Анкетирование и проведение опросов в ЗУП КОРП (HR - аналитика)  0.1 $m Зарплата
Обработка чистки базы. Удаление лишних организаций. Нужна помощь.  9.4 $m Testing БП3.0
Утверждение документов ЗУП 3.1  0.2 $m Зарплата ЗУП3.x
Перечисление алиментов (как физлицу напрямую так и в УФК) параметры платежей (КБК, ОКТМО)  0.1 $m БУ
1с Розница РМК поиск по штрихкоду  0.07 $m Торговля Розница v8