Добрый день. Подскажите пожалуйста, кто за январь уже закрыл зп, у вас тоже резерв по отпускам БУ=НУ по счету 96.01?
раньше НУ не равнялось БУ, сейчас все равно, не могу понять где копать. В документе резерва по отпускам сумма БУ не равна НУ, в ЗУП, в бухгалтерии она так же не равна, а при проведении документа в бух сумма по праводкам равная.
Помогите народ!
раньше НУ не равнялось БУ, сейчас все равно, не могу понять где копать. В документе резерва по отпускам сумма БУ не равна НУ, в ЗУП, в бухгалтерии она так же не равна, а при проведении документа в бух сумма по праводкам равная.
Помогите народ!
По теме из базы знаний
- Перенос данных из УПП 1.3 в ERP 2 / УТ 11 / КА 2. Переносятся документы, справочная информация и остатки
- Отчет по резервам отпусков (остаток отпуска, средний заработок, страховые взносы)
- Универсальные функции ЗУП 3.1 / ЗКГУ 3.1, которые помогут в разработке
- Шорт-лист граблей при внедрении 1С:УНФ – от небольшого магазинчика до нефтяной компании
- Раздельный учет по гособоронзаказу (ГОЗ) - Подсистема для 1С:Бухгалтерии 3.0 ПРОФ и КОРП
Ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
(1) Проверяйте учетную политику по резервам: менялась не менялась, какие способы формирования резервов по БУ и НУ. Могло, сказаться, что в декабре при начислении резервов, производится фактически инвентаризация резервов(при нормативном способе формирования).
А так есть хорошая инструкция на ИТС
А так есть хорошая инструкция на ИТС
(3) Ну, кроме шуток, у всякой налоговой разницы должна быть какая-то причина. При создании резерва отпусков какая может быть причина делать разницы. Отпускные, суть зарплата, отражается полностью в НУ. По времени тоже одинаково в БУ и НУ. Откуда могут взяться ВР и ПР?
(6)
Возможны разные способы формирования обязательств и резервов :
БУ - пунктом 17 ПБУ 8/2010 предусматривается два варианта оценки величины оценочного обязательства
НУ - порядок учета расходов на формирование резерва на оплату отпусков, резерва на выплату ежегодного вознаграждения за выслугу лет в налоговом учете определен в ст. 324.1 НК РФ
В БУ организация для расчета оценочных обязательств по оплате труда вправе применить метод, предусмотренный ст. 324.1 НК РФ. В этом случае начисление обязательств и резервов (БУ и НУ) может совпадать.
Списание сумм обязательств на отпуск в БУ происходит в пределах накопленных сумм, недостача на счета затрат, а по НУ вся сумма за счет резервов - опять разница.
Ещё в НУ - компенсации отпуска при увольнении, учитываются в составе расходов на оплату труда на основании пункта 8 ст. 255 НК РФ и не уменьшают сумму резерва, а в БУ за счет обязательств.
Есть
Откуда могут взяться ВР и ПР?
Возможны разные способы формирования обязательств и резервов :
БУ - пунктом 17 ПБУ 8/2010 предусматривается два варианта оценки величины оценочного обязательства
НУ - порядок учета расходов на формирование резерва на оплату отпусков, резерва на выплату ежегодного вознаграждения за выслугу лет в налоговом учете определен в ст. 324.1 НК РФ
В БУ организация для расчета оценочных обязательств по оплате труда вправе применить метод, предусмотренный ст. 324.1 НК РФ. В этом случае начисление обязательств и резервов (БУ и НУ) может совпадать.
Списание сумм обязательств на отпуск в БУ происходит в пределах накопленных сумм, недостача на счета затрат, а по НУ вся сумма за счет резервов - опять разница.
Ещё в НУ - компенсации отпуска при увольнении, учитываются в составе расходов на оплату труда на основании пункта 8 ст. 255 НК РФ и не уменьшают сумму резерва, а в БУ за счет обязательств.
Есть
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот