УПП.Задвоение данных по Кт счета 10,21 и 43 в строке 5610 в Пояснениях № 6 к бух.балансу
Помогите разобраться, задваивает ли в УПП строка 5610 в Пояснениях № 6 к бух.балансу кредиторый оборот по счетам 10, 21,43. Не смог разобраться как посмотреть по коду(( По логике законодательства не должна, но по логике 1С не могу выцепить. Например, труба была на счете 10, при списании ее на изготовление полуфабриката появилась проводка в Дт 20 Кт 10,Дт 21 Кт 20 то есть первый кредитовый оборот по этой трубе по счету 10. Затем изготовленный полуфабрикат (не труба уже, конечно, но затраты-то от трубы уже сидят на счете 21) списываем в производство готовой продукции Дт 20 Кт 21, Дт 43 Кт 20, то есть второй кредитовый оборот, где участвуют затраты трубы. Судя по расшифровке строки 5610 Пояснений № 6, она включает в себя общий кредитовый оборот по счетам 10, 21 и 43, то есть 100 руб.трубы на счете 10 + 100 руб.этой же трубы,включенной в затраты на полуфабрикат по Кт 21, это уже 200 руб. по трубе??!!
Найденные решения
(11)
Аудиторы ссылаются на их положение по аудиторской , что и как должно идти в этих таблицах и что должно совпадать с балансом и формой 2.
Правлю по их требованию .пояснение 4 (запасы), пояснение 5 (дебиторка/кредиторка) .
Пояснение 6 при наличии НЗП и остатков на складе ГП, вообще жесть. Аудиторы требуют чтобы эти сумму были равны в форме 2 строке 2120 (себестоимость продаж). Бухгалтерам все равно приходиться подгонять цифры вручную.
Поэтому такой доскональной точности бухгалтера не требуют, убираю обороты 20 21(43),
Аудиторы ссылаются на их положение по аудиторской , что и как должно идти в этих таблицах и что должно совпадать с балансом и формой 2.
Правлю по их требованию .пояснение 4 (запасы), пояснение 5 (дебиторка/кредиторка) .
Пояснение 6 при наличии НЗП и остатков на складе ГП, вообще жесть. Аудиторы требуют чтобы эти сумму были равны в форме 2 строке 2120 (себестоимость продаж). Бухгалтерам все равно приходиться подгонять цифры вручную.
Это же означает прослеживание всех движений чуть ли не по каждой номенклатуре
Поэтому такой доскональной точности бухгалтера не требуют, убираю обороты 20 21(43),
Остальные ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
(1)
в модуле формы отчета "ФормаОтчета2019Кв1"
смотрите
НомерСтроки = "5610";
НаименованиеСтроки = "Материальные затраты";
ИмяОбластиПоказателя = "П000100" + НомерСтроки + Графа;
ЗаголовокРасшифровки = "Строка " + НомерСтроки + " """ + НаименованиеСтроки + """";
ЗначениеПоказателя = ОБ_20__МПЗ + ОБ_23__МПЗ + ОБ_25__МПЗ + ОБ_26__МПЗ + ОБ_29__МПЗ + ОБ_44__МПЗ;
Не смог разобраться как посмотреть по коду
в модуле формы отчета "ФормаОтчета2019Кв1"
смотрите
НомерСтроки = "5610";
НаименованиеСтроки = "Материальные затраты";
ИмяОбластиПоказателя = "П000100" + НомерСтроки + Графа;
ЗаголовокРасшифровки = "Строка " + НомерСтроки + " """ + НаименованиеСтроки + """";
ЗначениеПоказателя = ОБ_20__МПЗ + ОБ_23__МПЗ + ОБ_25__МПЗ + ОБ_26__МПЗ + ОБ_29__МПЗ + ОБ_44__МПЗ;
(2)
Труба при списании со счета 10 попадает на статью затрат с видом затрат "Материальные" (Дт 20/КТ10). При этом полуфабрикаты выпущенные из этой же трубы (Дт21/КТ20), списанные в дальнейшем (Дт20/КТ21) для выпуска готовой продукции (Дт43/КТ20) так же попадают на статью затрат видом видом затрат "Материальные".
Но в балансе по строке 5610 должна отражаться проводка (Дт20/Кт10) списание трубы, но попадает еще и списание полуфабриката (Дт20/Кт21), хотя эта труба уже учтена в стоимости этого полуфабриката, в следствии чего происходит задвоение строки.
Как быть ?
Труба при списании со счета 10 попадает на статью затрат с видом затрат "Материальные" (Дт 20/КТ10). При этом полуфабрикаты выпущенные из этой же трубы (Дт21/КТ20), списанные в дальнейшем (Дт20/КТ21) для выпуска готовой продукции (Дт43/КТ20) так же попадают на статью затрат видом видом затрат "Материальные".
Но в балансе по строке 5610 должна отражаться проводка (Дт20/Кт10) списание трубы, но попадает еще и списание полуфабриката (Дт20/Кт21), хотя эта труба уже учтена в стоимости этого полуфабриката, в следствии чего происходит задвоение строки.
Как быть ?
(3) При заполнении строки 5610 используются данные о дебетовом обороте за отчетный год по счетам учета затрат на производство и расходов на продажу (20 "Основное производство", 23 "Вспомогательные производства", 25 "Общепроизводственные расходы", 26 "Общехозяйственные расходы", 28 "Брак в производстве", 29 "Обслуживающие производства и хозяйства", 44 "Расходы на продажу") в корреспонденции со счетами 10 "Материалы", 60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками", 76 "Расчеты с разными дебиторами и кредиторами", 94 "Недостачи и потери от порчи ценностей" и др. за вычетом внутреннего оборота.
Интересно что входит в понятие внутреннего оборота ?
По вашему же получается что нужно убрать все движения по затратам на трубу кроме движения дт20/ кт 10
Ну это же звучит как то несерьезно, я понимаю что вас напрягает бухгалтерия. Чем они аргументируют непонятно
Интересно что входит в понятие внутреннего оборота ?
По вашему же получается что нужно убрать все движения по затратам на трубу кроме движения дт20/ кт 10
Ну это же звучит как то несерьезно, я понимаю что вас напрягает бухгалтерия. Чем они аргументируют непонятно
(4) да, все верно, должно быть так, я не говорю что должно убираться движения (
по затратам на трубу кроме движения дт20/ кт 10
), но в УПП при формировании баланса пояснительной записки №6, УПП автоматически заполняет строку 5610 куда включает корреспонденции счетов Дт20/Кт21, это полуфабрикат, который был изготовлен ранее из этой трубы.
(6) Полуфабрикат ничем не отличается от готовой продукции, это по сути тот же 43 счет, просто отдельно выделили для себя этот счет 21 как полуфабрикат, это для нас еще не совсем готовая продукция. Можете обойтись без 21 счета, приходуя на 43 счет. Разницы нет. Бухгалтеры не совсем понимают эту разницу и их это сбивает с толку. Сама столкнулась с этим
(7)
у них это полуфабрикат.
Никакого нарушения по методологии бухгалтерского учета нет. Ну оприходуют они на 43, а потом опять передадут в производство, только проводка будет Дт20 Кт43.
Просто пояснения к балансу в 1С заполняют криво. Я изменяла (требования аудиторов) заполнение не только этого пояснения.
Можете обойтись без 21 счета, приходуя на 43 счет
у них это полуфабрикат.
списанные в дальнейшем (Дт20/КТ21)
Никакого нарушения по методологии бухгалтерского учета нет. Ну оприходуют они на 43, а потом опять передадут в производство, только проводка будет Дт20 Кт43.
Просто пояснения к балансу в 1С заполняют криво. Я изменяла (требования аудиторов) заполнение не только этого пояснения.
(11)
Аудиторы ссылаются на их положение по аудиторской , что и как должно идти в этих таблицах и что должно совпадать с балансом и формой 2.
Правлю по их требованию .пояснение 4 (запасы), пояснение 5 (дебиторка/кредиторка) .
Пояснение 6 при наличии НЗП и остатков на складе ГП, вообще жесть. Аудиторы требуют чтобы эти сумму были равны в форме 2 строке 2120 (себестоимость продаж). Бухгалтерам все равно приходиться подгонять цифры вручную.
Поэтому такой доскональной точности бухгалтера не требуют, убираю обороты 20 21(43),
Аудиторы ссылаются на их положение по аудиторской , что и как должно идти в этих таблицах и что должно совпадать с балансом и формой 2.
Правлю по их требованию .пояснение 4 (запасы), пояснение 5 (дебиторка/кредиторка) .
Пояснение 6 при наличии НЗП и остатков на складе ГП, вообще жесть. Аудиторы требуют чтобы эти сумму были равны в форме 2 строке 2120 (себестоимость продаж). Бухгалтерам все равно приходиться подгонять цифры вручную.
Это же означает прослеживание всех движений чуть ли не по каждой номенклатуре
Поэтому такой доскональной точности бухгалтера не требуют, убираю обороты 20 21(43),
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот