Кудир, страховые взносы попадают по начислению, а не по выплате.
Доброго дня.
ИП УСН доходы, Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.79.14). Зарплату считаем в Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.14.61) и обмениваемся стандартным обменом с детализацией по сотрудникам.
Делаем кудир за 2й квартал. В 4м разделе социальные платежи, например страховые взносы ПФР подтягиваются из отражения зарплаты в бухучете, а не из списания с расчетного счета. Т.е. в кудир попадает начисление, а не выплата.
Сайт посмотрел.
Статью почитал.
Должна быть выплата а не начисление, есть мысли что не так?
Во вложении: оплата страховых взносов, закрытие месяца+ проводки, отражение зп в бу, 4й раздел кудир.
Спасибо.
ИП УСН доходы, Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.79.14). Зарплату считаем в Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.14.61) и обмениваемся стандартным обменом с детализацией по сотрудникам.
Делаем кудир за 2й квартал. В 4м разделе социальные платежи, например страховые взносы ПФР подтягиваются из отражения зарплаты в бухучете, а не из списания с расчетного счета. Т.е. в кудир попадает начисление, а не выплата.
Сайт посмотрел.
Статью почитал.
Должна быть выплата а не начисление, есть мысли что не так?
Во вложении: оплата страховых взносов, закрытие месяца+ проводки, отражение зп в бу, 4й раздел кудир.
Спасибо.
Прикрепленные файлы:
Ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
Тонкость ситуации, что страховые взносы это не расходы, как было бы при "доходы-расходы". Это некое "уменьшение" налога. И соответственно при "доходах-расходы" делаются у списания с расчетного счета проводки по регистрам накопления "КнигаУчетаДоходовИРасходов", "РасходыПриУСН" и т.д. А здесь нет. И хз как должно быть при "доходах". В статье 346.21 четко:
А здесь я могу вообще удалить это списание с расчетного счета, в кудире4 запись все равно будет.
3.1. Налогоплательщики, выбравшие в качестве объекта налогообложения доходы, уменьшают сумму налога (авансовых платежей по налогу), исчисленную за налоговый (отчетный) период, на сумму:
1) страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, обязательное медицинское страхование, обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, уплаченных (в пределах исчисленных сумм) в данном налоговом (отчетном) периоде в соответствии с законодательством Российской Федерации;
1) страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, обязательное медицинское страхование, обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, уплаченных (в пределах исчисленных сумм) в данном налоговом (отчетном) периоде в соответствии с законодательством Российской Федерации;
А здесь я могу вообще удалить это списание с расчетного счета, в кудире4 запись все равно будет.
(4) Это не "расходы", это "уменьшение". Удаление платежного документа не убирает эту строчку из кудир4. Т.е. последовательность начисление/оплата не влияет, он смотрит только начисление. Платежный документ никаких проводок по регистам УСН не делает, как было бы при "доходы-расходы".
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот