Кудир, страховые взносы попадают по начислению, а не по выплате.

1. ogre2007 298 14.07.20 09:53 Сейчас в теме
Доброго дня.
ИП УСН доходы, Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.79.14). Зарплату считаем в Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.14.61) и обмениваемся стандартным обменом с детализацией по сотрудникам.
Делаем кудир за 2й квартал. В 4м разделе социальные платежи, например страховые взносы ПФР подтягиваются из отражения зарплаты в бухучете, а не из списания с расчетного счета. Т.е. в кудир попадает начисление, а не выплата.

Сайт ИТС посмотрел.
Статью 346.21 почитал.
Должна быть выплата а не начисление, есть мысли что не так?

Во вложении: оплата страховых взносов, закрытие месяца+ проводки, отражение зп в бу, 4й раздел кудир.
Спасибо.
Прикрепленные файлы:
Вознаграждение за ответ
Показать полностью
Ответы
В избранное Подписаться на ответы Сортировка: Древо развёрнутое
Свернуть все
2. ogre2007 298 15.07.20 10:33 Сейчас в теме
Тонкость ситуации, что страховые взносы это не расходы, как было бы при "доходы-расходы". Это некое "уменьшение" налога. И соответственно при "доходах-расходы" делаются у списания с расчетного счета проводки по регистрам накопления "КнигаУчетаДоходовИРасходов", "РасходыПриУСН" и т.д. А здесь нет. И хз как должно быть при "доходах". В статье 346.21 четко:
3.1. Налогоплательщики, выбравшие в качестве объекта налогообложения доходы, уменьшают сумму налога (авансовых платежей по налогу), исчисленную за налоговый (отчетный) период, на сумму:
1) страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, обязательное медицинское страхование, обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, уплаченных (в пределах исчисленных сумм) в данном налоговом (отчетном) периоде в соответствии с законодательством Российской Федерации;

А здесь я могу вообще удалить это списание с расчетного счета, в кудире4 запись все равно будет.
3. ogre2007 298 15.07.20 10:53 Сейчас в теме
Т.к. здесь тихо, задал данный вопрос на: buh.ru и buhonline.ru
4. user982876 15.07.20 11:09 Сейчас в теме
Расходы в КУДиР попадают по последнему событию из начисления и оплаты, соответственно нужно смотреть взаиморасчеты с фондами на наличие дебетового сальдо на дату проведения документа Отражение зарплаты в бухучете.
5. ogre2007 298 15.07.20 11:19 Сейчас в теме
(4) Это не "расходы", это "уменьшение". Удаление платежного документа не убирает эту строчку из кудир4. Т.е. последовательность начисление/оплата не влияет, он смотрит только начисление. Платежный документ никаких проводок по регистам УСН не делает, как было бы при "доходы-расходы".
Оставьте свое сообщение
Вакансии
Программист 1С
Казань
зарплата от 150 000 руб.
Полный день

Разработчик 1С
Москва
зарплата от 200 000 руб. до 300 000 руб.
Полный день

Программист 1С (удаленно)
Самара
зарплата от 230 000 руб. до 230 000 руб.
Полный день

Руководитель группы разработки 1С
Москва
зарплата от 250 000 руб. до 250 000 руб.
Полный день

Специалист техподдержки
Санкт-Петербург
зарплата от 100 руб. до 150 руб.
Полный день