Налог на прибыль + ЕНВД

Форум Учет и отчетность Бухгалтерский учет и налоги (БУ)

1С:Бухгалтерия 3.0

1. Verdad 82 25.05.20 16:51 Сейчас в теме

Здравствуйте!

Разбираюсь в совмещении ОСНО и ЕНВД. В накладной я указываю, что статья затрат относится к ЕНВД. Вопрос, разве она должна попадать в НУ при этом. Как мне понять, что расходы ЕНВД не пошли на прибыль?

Прикрепленные файлы:

По теме из базы знаний

Вознаграждение за ответ

Сумма: 0 $m

Добавили:
Verdad (0.20 $m)

Получили:

ab_initio (0.05 $m), vadim1011985 (0.1 $m), uriah (0.05 $m)

Показать полностью

Ответы

Подписаться на ответы Инфостарт бот

Свернуть все

2. user856012 13 25.05.20 17:43 Сейчас в теме

(1)

В накладной я указываю, что статья затрат относится к ЕНВД.

Ага, и при этом выделяете НДС?

При ЕНВД входящий НДС должен включаться в стоимость ТМЦ - возможно, программа проверяет это и относит расходы на ОСН.

3. Verdad 82 25.05.20 20:26 Сейчас в теме

(2)Включила НДС в стоимость, к сожалению, программе наплевать на это(:

Прикрепленные файлы:

5. uriah 17 25.05.20 22:07 Сейчас в теме +0.05 $m

(3) Регистр сведений "Счета доходов и расходов по деятельности, облагаемой ЕНВД" заполнен?
По счетам, указанном в этом регистре предназначен для хранения списка счетов, на которых учитываются операции по деятельности, облагаемой ЕНВД.

6. Verdad 82 25.05.20 22:22 Сейчас в теме

(5)Там только 90 счет. Должно быть что-то ещё?

Прикрепленные файлы:

4. uriah 17 25.05.20 21:54 Сейчас в теме

(1)

Разбираюсь в совмещении ОСНО и ЕНВД. В накладной я указываю, что статья затрат относится к ЕНВД. Вопрос, разве она должна попадать в НУ при этом. Как мне понять, что расходы ЕНВД не пошли на прибыль?

Какой вид деятельности, осуществляется по ЕНВД?

7. Verdad 82 25.05.20 22:24 Сейчас в теме

(4)Не знаю. Для ЕНВД выделено отдельное подразделение и номенклатурная группа, соответственно, отдельные статьи затрат. Насколько я знаю в программе и настроек по ЕНВД больше нет.

8. uriah 17 25.05.20 22:31 Сейчас в теме

(7)Какую продукцию выпускаете по ЕНВД? Обычно на ЕНВД ничего не производят, оказывают услуги. Отправлять затраты нужно на 90 счет - себестоимость продаж с особым порядком налогообложения.
В учетной политике ЕНВД включен?

11. Verdad 82 25.05.20 23:13 Сейчас в теме

(8)Оказывают услуги. Да, ЕНВД включен, соответствующие счета ставим. Это я знаю.

9. uriah 17 25.05.20 22:48 Сейчас в теме

(7) Еще, при применении ОСН и ЕНВД, придется включить раздельный учет НДС.

12. Verdad 82 25.05.20 23:14 Сейчас в теме

(9)Этого я не знала

10. uriah 17 25.05.20 23:00 Сейчас в теме

(7)

Не знаю. Для ЕНВД выделено отдельное подразделение и номенклатурная группа, соответственно, отдельные статьи затрат. Насколько я знаю в программе и настроек по ЕНВД больше нет.

Кроме того, есть справочник Виды деятельности. Значения элементов этого справочника связывает характер деятельности ЕНВД и номенклатурную группу.

13. Verdad 82 25.05.20 23:20 Сейчас в теме

(10)Про этот справочник знаю, но сейчас увидела, что их несколько. Раньше в БП 2.0. я его заполняла, а здесь думала, что теперь он называется Виды деятельности ЕНВД, а там нет номенклатурной группы. Виды деятельности заполнила, номенклатурную группу указала. Но только ничего не изменилось(.

14. vadim1011985 99 26.05.20 00:32 Сейчас в теме +0.05 $m

(1) У статьи затрат должен быть реквизит Вид деятельности - если эта статья относится к ЕНВД то там должно быть установлено значение Особый порядок , а если может использоваться ещё и при ОСНО то тогда Распределяемые затраты

15. ab_initio 95 26.05.20 06:15 Сейчас в теме

Давайте-ка всё по порядку.

1. Вы осуществляете производство по ЕНВД. Так бывает. Оказание услуг - это производство!
2. В вашем примере вы принимаете к учету услугу от поставщика, относя ее на затраты основного производства. поставщик выделил НДС. Так тоже бывает.

Как сделать чтоб всё прошло по ЕНВД.

1. Нужно, чтоб в документе поступления был указан способ учета НДС "Учитывается в стоимости" (рис.1).
2. Статья затрат должна быть со спецрежимом (рис.2).

В результате получим проводки как надо (рис.3).

Прикрепленные файлы:

16. Verdad 82 26.05.20 07:13 Сейчас в теме

(15)Меня беспокоит сумма 1000 в 20.01 в НУ, она должна быть? Мы предполагаем её увидеть на ПР, т.к данная операция относится полностью к ЕНВД.

Прикрепленные файлы:

19. vadim1011985 99 26.05.20 09:41 Сейчас в теме +0.05 $m

(16) Попробуйте закрыть месяц , по идее эта сумма должна закрыться на 90.02.2 . То что на 20 счете есть НУ это еще ничего не значит , надо посмотреть куда это сумма попадает при закрытии месяца.

17. ab_initio 95 26.05.20 08:14 Сейчас в теме

Да, мне кажется, она должна быть. Она по статье со спецрежимом. В этом случае она совсем за рамками налога на прибыль.

18. ab_initio 95 26.05.20 08:17 Сейчас в теме +0.05 $m

Если у статьи затрат указать вид расхода "Не учитываемые в целях налогообложения", что соответствует ПР, то спецрежим нельзя выбрать.

Оставьте свое сообщение

E-mail: