БП 3.0 УСН 6% зачесть переплату взносов ПФР

1. user705522_constantin_h 36 25.04.20 02:36 Сейчас в теме
БП 3.0 УСН 6%. В октябре 2019 ошибочно дважды заплатили взносы в ПФР. В платежке указали уплата налога, Фиксированные взносы в ПФР, Взносы, постоянная часть, 2019. На конец 2019 образовалась переплата по взносам в ПФР. Но в 1-ом квартале 2020 БП 3.0 предлагает сформировать платежку без учёта переплаты. Как сделать так, чтобы программа увидела переплату в ПФР.
Найденные решения
4. user856012 13 26.04.20 18:33 Сейчас в теме
(3)
В Контуре переплата отражена.
Контур - это всего лишь оператор по передаче данных между вами и налоговой.

В самой налоговой (ЛК) переплата отражена? Хотя это неважно - по моим наблюдениям, ЛК ИП берет свои цифры откуда-то с Луны или с Марса.
Налоговая могла бы и самостоятельно вернуть переплату.
Налоговая по своей инициативе не делает ничего, что уменьшает поступления денег в бюджет, особенно возврат.

Да и не только возврат - зачет тоже снижает доходы бюджета: то, что вы заплатили лишнего в прошлом году - это ваша проблема, если налоговая сама зачтет эту переплату в нынешнем, то это приведет к уменьшению текущих поступлений.

Поэтому озаботиться надо прежде всего, чтобы налоговая засчитала переплату в 2019 году как уплату в 2020, только после этого можно будет уплатить меньше, автомат тут не работает!

Кроме того, переплату нельзя использовать для уменьшения налога ни в прошлом году, ни в нынешнем, статья 346.21 НК тут безжалостна:
3.1. Налогоплательщики, выбравшие в качестве объекта налогообложения доходы, уменьшают сумму налога (авансовых платежей по налогу), исчисленную за налоговый (отчетный) период, на сумму:

1) страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, обязательное медицинское страхование, обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, уплаченных (в пределах исчисленных сумм) в данном налоговом (отчетном) периоде в соответствии с законодательством Российской Федерации;


В 2019 году эти взносы не исчислены, а в 2020 - не уплачены, шах и мат.

В-общем, надо просить ИФНС о зачете или возврате, не зря же на ИТС специально расписано, как в БП 3.0 заполнить заявление о зачете или возврате: https://its.1c.ru/db/answers1c#content:962:hdoc

И только после положительного решения налоговой можно начинать думать, как этот зачет отразить в программе. Похоже, что штатного решения этого вопроса 1С не предусмотрела, рекомендуют вручную делать корректирующие записи регистров: https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=241464

Поэтому самый простой способ исправления учета - заплатить всю сумму и добиться возврата переплаты.
user705522_constantin_h; +1 Ответить
Остальные ответы
Подписаться на ответы Инфостарт бот Сортировка: Древо развёрнутое
Свернуть все
2. user856012 13 25.04.20 02:58 Сейчас в теме
(1)
Как сделать так, чтобы программа увидела переплату в ПФР.
Для начала надо, чтобы ее "увидела" ФНС.

В смысле, увидела как уплату теперь уже за 2 квартал 2020, только после этого эта переплата может быть отражена в учете, как уплата 2020 года.

Так что начинать надо с подачи в ИФНС заявления о зачете взносов
3. user705522_constantin_h 36 25.04.20 11:10 Сейчас в теме
(2)В Контуре переплата отражена. Налоговая могла бы и самостоятельно вернуть переплату.
В БП 3.0 есть платежка с переплатой. В отчетности видна переплата по счету 69.6.5 на конец 2019 г., а в налогах за 1-ый квартал 2020 г. предлагается уплатить полную сумму.
Прикрепленные файлы:
4. user856012 13 26.04.20 18:33 Сейчас в теме
(3)
В Контуре переплата отражена.
Контур - это всего лишь оператор по передаче данных между вами и налоговой.

В самой налоговой (ЛК) переплата отражена? Хотя это неважно - по моим наблюдениям, ЛК ИП берет свои цифры откуда-то с Луны или с Марса.
Налоговая могла бы и самостоятельно вернуть переплату.
Налоговая по своей инициативе не делает ничего, что уменьшает поступления денег в бюджет, особенно возврат.

Да и не только возврат - зачет тоже снижает доходы бюджета: то, что вы заплатили лишнего в прошлом году - это ваша проблема, если налоговая сама зачтет эту переплату в нынешнем, то это приведет к уменьшению текущих поступлений.

Поэтому озаботиться надо прежде всего, чтобы налоговая засчитала переплату в 2019 году как уплату в 2020, только после этого можно будет уплатить меньше, автомат тут не работает!

Кроме того, переплату нельзя использовать для уменьшения налога ни в прошлом году, ни в нынешнем, статья 346.21 НК тут безжалостна:
3.1. Налогоплательщики, выбравшие в качестве объекта налогообложения доходы, уменьшают сумму налога (авансовых платежей по налогу), исчисленную за налоговый (отчетный) период, на сумму:

1) страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, обязательное медицинское страхование, обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, уплаченных (в пределах исчисленных сумм) в данном налоговом (отчетном) периоде в соответствии с законодательством Российской Федерации;


В 2019 году эти взносы не исчислены, а в 2020 - не уплачены, шах и мат.

В-общем, надо просить ИФНС о зачете или возврате, не зря же на ИТС специально расписано, как в БП 3.0 заполнить заявление о зачете или возврате: https://its.1c.ru/db/answers1c#content:962:hdoc

И только после положительного решения налоговой можно начинать думать, как этот зачет отразить в программе. Похоже, что штатного решения этого вопроса 1С не предусмотрела, рекомендуют вручную делать корректирующие записи регистров: https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=241464

Поэтому самый простой способ исправления учета - заплатить всю сумму и добиться возврата переплаты.
user705522_constantin_h; +1 Ответить
Оставьте свое сообщение

Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот