Закрытие 26 счета на 20 в части не принимаемой к налогообложению
Добрый день!
Подскажите, как такое реализовать в БП 3.0?
Есть 2 НГ, на одну отражаются затраты не принимаемые к налогообложению, на вторую принимаемые. Эти затраты аккумулируется на 20 счете. По каждой НГ есть выручка на 90.01.1.
На 26 счете отражаются различные затраты с базой распределение "Выручка". При закрытии месяца, БП закрывает 26 счет на 20 согласно доли выручки по каждой из номенклатурных групп. Проблема в том, что та сумма, которая приходит с 26 на 20 отражается в НУ, а должна относиться к ПР.
При этом основная сумма затрат по этой НГ на 20 счете висит именно в ПР, и только та часть, которая приходит с 26 относится к НУ.
Подскажите, как такое реализовать в БП 3.0?
Есть 2 НГ, на одну отражаются затраты не принимаемые к налогообложению, на вторую принимаемые. Эти затраты аккумулируется на 20 счете. По каждой НГ есть выручка на 90.01.1.
На 26 счете отражаются различные затраты с базой распределение "Выручка". При закрытии месяца, БП закрывает 26 счет на 20 согласно доли выручки по каждой из номенклатурных групп. Проблема в том, что та сумма, которая приходит с 26 на 20 отражается в НУ, а должна относиться к ПР.
При этом основная сумма затрат по этой НГ на 20 счете висит именно в ПР, и только та часть, которая приходит с 26 относится к НУ.
По теме из базы знаний
Ответы
Подписаться на ответы
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
Можно подробнее. Вы используете ПБУ 18?! 26 счет это косвенные расходы, а значит для НУ он должен закрываться на 90.08. Не используя директ-костинг только БУ относится на 20, а в НУ должны возникать ВР на 20 и 26, а потом переходить на 90.02.1 и 90.08.1 (соответственно).
Вы определили статьи на 26 счете как прямые?!
Какой вид деятельности для непринимаемых затрат? Может ЕНВД?
Вы определили статьи на 26 счете как прямые?!
Какой вид деятельности для непринимаемых затрат? Может ЕНВД?
(3)Это так не заработает, 26 счет всегда косвенные и должны приходить на 20 с ВР, не правильно определены прямые, надо все-таки указать счета.
С 2021 года 26 вообще даже в бухучете не сможет закрываться на 20. Использовать надо 25.
Вариант могу предложить такой. Всю реализацию не для НУ отражать не на 90.01.1, а на 90.01.2.
Затраты приходящие на 20.01 будут браться как положено, но списываться на 90.02.2. Не очень понятно как налог на прибыль соберется, надо проверять.
С 2021 года 26 вообще даже в бухучете не сможет закрываться на 20. Использовать надо 25.
Вариант могу предложить такой. Всю реализацию не для НУ отражать не на 90.01.1, а на 90.01.2.
Затраты приходящие на 20.01 будут браться как положено, но списываться на 90.02.2. Не очень понятно как налог на прибыль соберется, надо проверять.
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот