Где может быть ошибка в учете по НП ?

Форум Учет и отчетность Бухгалтерский учет и налоги (БУ)

1. oyeah 17.02.20 13:25 Сейчас в теме

Добрый день!
Прошу помощи в поиске ошибок в учете по налогу на прибыль. Расшифровки всех блоков отчета "Анализ учета по налогу на прибыль" не показывают явных ошибок, смущают только ПР в разделе расходов. Видимо нужны более глубокие знания налогового учета, что бы отыскать ошибки (.

Прикрепленные файлы:

По теме из базы знаний

Найденные решения

2. human_new 696 19.02.20 14:45 Сейчас в теме

Ошибка в ПР (1519300 *20% = 303860), а у вас 135414 итого 168446 , а это значит, что нужно искать ошибку на сумму 842230 в оборотно -сальдовой ведомости, Смотреть на ПР

Остальные ответы

Подписаться на ответы Инфостарт бот

Свернуть все

2. human_new 696 19.02.20 14:45 Сейчас в теме

6. oyeah 19.02.20 17:48 Сейчас в теме

(2) Эта сумма же по ВР, не?

3. human_new 696 19.02.20 14:47 Сейчас в теме

Надо проверить, что бы статьи были "не принимаемые" , там где ПР

7. oyeah 19.02.20 18:11 Сейчас в теме

(3) прокрыжил обороты по ПР по всем счетам где есть "статьи затрат", там везде "не принимаемые"

8. vadim1011985 101 19.02.20 19:06 Сейчас в теме

(7) есть ручные операции по ВР ?

9. oyeah 19.02.20 19:08 Сейчас в теме

(8) такая картинка после отмены БухОпераций.

10. oyeah 19.02.20 19:11 Сейчас в теме

(8)Такая картина после отмены БухОпераций

Прикрепленные файлы:

12. vadim1011985 101 19.02.20 19:46 Сейчас в теме

(10) налог на прибыль пересчитывали после отмены операции ?

17. oyeah 20.02.20 11:26 Сейчас в теме

(12) Да конечно все перезакрыл, теперь поплыли ноябрь и декабрь (

11. oyeah 19.02.20 19:19 Сейчас в теме

(8) нашел среди ручных операций сумму 842230 по ВР, как раз та сумма про которую написал коллега human_new в (2) посте. корреспонденция ДТ 44.01 КТ 69.03.1

4. human_new 696 19.02.20 14:48 Сейчас в теме

А знаний больших не нужно, исключите "Бух операции" и ручные корректировки и попробуйте закрыть период. Типовые операции таких результатов не дают.

5. oyeah 19.02.20 17:35 Сейчас в теме

(4)

ний больших не нужно, исключите "Бух операции" и ручные корректировки и попробуйте закрыть период. Типовые операции таких результатов не дают.

ок, спасибо, но я пробовал ручные операции отменять, и ошибка сохранялась

13. human_new 696 20.02.20 09:45 Сейчас в теме

Да, ошибка у вас по ВР. и если вы обратили внимание, то у вас ошибка по ВР полностью ушла после отмены Бух операций, т.к. 14783/5 = 29566. Общая ошибка осталась, это наверное какой-то счет не закрылся

15. vadim1011985 101 20.02.20 10:13 Сейчас в теме

(13)

14783/5 = 29566

Можно нескромный вопрос Почему делите на 5 ?

А , все разобрался - туплю.

14. human_new 696 20.02.20 10:02 Сейчас в теме

Проводка ДТ 44.01 КТ 69.03.1 я так понимаю, у вас торговая организация и Заработная плата начисляется проводками Дт44.01 Кт 70. А тут начисляется Страховые взносы, и они начисляются по ВР. Это списание резерва отпусков что-ль?, и Резерв у вас отражается только в БУ

16. oyeah 20.02.20 11:09 Сейчас в теме

(14)

проводками Дт44.01 Кт 70. А тут начисляется Страховые взносы, и они начисляются по ВР. Это списание резерва отпусков что-ль?, и Резерв у вас отражается только в БУ

Организация занимается производством, операция по страховым взносам "ФФОМС (ЕСН без отп) Октябрь 2019/ФФОМС (ЕСН без отп) Октябрь 2019". Как можно разницу на 30 рублей выловить теперь ?

18. oyeah 20.02.20 11:29 Сейчас в теме

(14) Теперь Ноябрь и Декабрь разъехались, хотя до отмены "бухОпераций за октябрь", ноябрь и декабрь закрывались ровно. Что нужно еще проверить?

19. vadim1011985 101 20.02.20 11:56 Сейчас в теме

(18) а что полетело в ноябре и октябре ?

20. oyeah 20.02.20 12:52 Сейчас в теме

нп поплыл на 1615

Прикрепленные файлы:

21. vadim1011985 101 20.02.20 13:20 Сейчас в теме

(20) Лично мне не нравится сумма налога по БУ 339 101 * 20 % = 67 820 а в отчете 65 196 не знаю в этом ли причина, но копать я бы начал в эту сторону.

И еще налог считается нарастающим итогом с начала года , и а бы посмотрел анализ за весь год - возможно за год он бы все правильно вывел

22. oyeah 20.02.20 13:30 Сейчас в теме

(21) Спасибо за поддержку бро)

23. oyeah 20.02.20 16:53 Сейчас в теме

(21) ПР поправили но равенство БУ и НУ не выполняется, что еще можно посмотреть?

Прикрепленные файлы:

24. user598469 12 08.11.20 22:15 Сейчас в теме

(23)
Если не выполняется равенство, надо формировать оборотно-сальдовую ведомость с галочкой Контроль, или со всеми галками (БУ, НУ, ПР, ВР, Контроль)
Обычно причина в ручных корректировках...

Оставьте свое сообщение

E-mail: