Конфигурация БП 2.0.
У покупателя в базе ошибочно (только сейчас это стало понятно) заведено по два договора. По одному договору произведена оплата, а по другому - отгрузка. И отгрузка и оплаты были давно. Естественно, что по этим операциям был начислен и уплачен "двойной" НДС. Сейчас эта ситуация обнаружилась и с помощью обработки "Поиск и замена дублирующихся элементов" договоры были "схлопнуты". В результате на счете 62 есть сальдо по обоим субсчетам. Вопрос такой - можно ли в этой ситуации как-то вернуть (зачесть) лишний НДС, если операций с этим контрагентов больше нет и не будет?
Прошу не предлагать перепроводить все документы и сдать корректирующие отчеты.
У покупателя в базе ошибочно (только сейчас это стало понятно) заведено по два договора. По одному договору произведена оплата, а по другому - отгрузка. И отгрузка и оплаты были давно. Естественно, что по этим операциям был начислен и уплачен "двойной" НДС. Сейчас эта ситуация обнаружилась и с помощью обработки "Поиск и замена дублирующихся элементов" договоры были "схлопнуты". В результате на счете 62 есть сальдо по обоим субсчетам. Вопрос такой - можно ли в этой ситуации как-то вернуть (зачесть) лишний НДС, если операций с этим контрагентов больше нет и не будет?
Прошу не предлагать перепроводить все документы и сдать корректирующие отчеты.
По теме из базы знаний
- Почему инциденты – это полезно, и как их правильно готовить
- Как прикрутить ГУИД к регистру сведений
- Кому и зачем нужна автоматизация? Кто и как ее должен делать?
- Серые кардиналы автоматизации: не можешь победить явно – возглавь тайно
- Аналитик – птица гордая, пока не пнешь – не полетит. Как вырастить сотрудника, готового к самостоятельному решению задач, используя план индивидуального развития
Ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
(1)
Ответ правильный корректировочный счет-фактура обязательно должна быть. Иначе к чему угодно могут придраться.
Попробуйте, но аудиторы обязательно обратят внимание.
Короткий ответ - никак. Технически можно схлопнуть счет сторнирующей проводкой, но практически вернуть уже уплаченный НДС из налоговой без сдачи корректирующей отчетности ещё никому не удавалось.
(3)
Ответ правильный корректировочный счет-фактура обязательно должна быть. Иначе к чему угодно могут придраться.
зы Если бухов не смущает взаимозачёт между договорами, то пусть его и сделают в текущем периоде. Тупой взаимозачёт между договорами. Одно обязательство гасится другим. Если по второму договору есть НДС к возмещению, то вот он вам и возместится. Как правило, если это не приводит к подаче декларации с отрицательным НДС (к возмещению), всё прокатывает.
Попробуйте, но аудиторы обязательно обратят внимание.
Короткий ответ - никак. Технически можно схлопнуть счет сторнирующей проводкой, но практически вернуть уже уплаченный НДС из налоговой без сдачи корректирующей отчетности ещё никому не удавалось.
зы Если бухов не смущает взаимозачёт между договорами, то пусть его и сделают в текущем периоде. Тупой взаимозачёт между договорами. Одно обязательство гасится другим. Если по второму договору есть НДС к возмещению, то вот он вам и возместится. Как правило, если это не приводит к подаче декларации с отрицательным НДС (к возмещению), всё прокатывает.
зы Если бухов не смущает взаимозачёт между договорами, то пусть его и сделают в текущем периоде. Тупой взаимозачёт между договорами. Одно обязательство гасится другим. Если по второму договору есть НДС к возмещению, то вот он вам и возместится. Как правило, если это не приводит к подаче декларации с отрицательным НДС (к возмещению), всё прокатывает.
(6) Никак. Вообще. Никакого "двойного" НДСа там быть не должно было. НДС он и раньше-то был или по оплате, или по отгрузке, а таперича - только по отгрузке. Если у вас ухитрились 2 раза учесть одну отгрузку и ВЫПИСАТЬ 2 СЧЕТ-ФАКТУРЫ, то тут наука бессильна - только прямое сторно НДС с корректирующей счфк и подачей соответствующей декларации.
(13) как правильно заметили , нужно делать документ корректировка долга. Влияние на НДС. Раз оплата шла по отдельному договору , то она являлась авансов . Следовательно счёт 76.АВ не закрыт по этим документам оплаты, после проведения корректировки при заполняете документа Формирования книги покупок будет заполнена закладка вычет НДС по авансам .Вычет НДС мы можем предъявить в течении 3-х лет с момента операции (в данном случае с момента зачета аванса реализацией) . Т.е вы вправе включать этот вычет в текущую декларацию по НДС(если с момента реализации не прошло более 3-х лет). Но возникает другой вопрос - с учетом того что было 2 договора (но по сути это один и тот же договор) может быть ситуация когда реализация была раньше оплаты , и оплата не должна считаться авансом. И у налоговой может возникнуть вопрос. И они могут потребовать сдавать корректировочные декларации за прошлые Налоговые периоды
зы Если бухов не смущает взаимозачёт между договорами, то пусть его и сделают в текущем периоде. Тупой взаимозачёт между договорами. Одно обязательство гасится другим. Если по второму договору есть НДС к возмещению, то вот он вам и возместится. Как правило, если это не приводит к подаче декларации с отрицательным НДС (к возмещению), всё прокатывает.
Программа проверки фактур в налоговой делает так: если в периоде нет отгрузки, то не может быть и зачета НДС. Поэтому лучше так не делать, либо готовиться предоставить акт взаимозачета в качестве объяснений с камеральными проверяющими.
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот