Отгрузка по "чужому" договору

1. Raskad 10 06.11.19 10:42 Сейчас в теме
Здравствуйте.
БП 3.0

Продажа физическим лицам. Все физлица объединены в обобщенного контрагента "физлицо".

1. Поступили денежные средства от клиента "физлицо" по "основной договор" в размере 10 000 руб
Дт 51 - Кт 62.02.

2. Создана счет-фактура на аванс
Дт 76.АВ - Кт 68.02

3. Появилось другое "физлицо", с которым заключили договор "частный договор". Оплат не поступало.

4. Произвели отгрузку на 1000 руб этому другому физлицу, от которого оплат не поступало. При этом неправильно выбрав договор. Выбрали - "основной договор" вместо "частный договор". Произошел "ложный" зачет аванса. Формирование записей книги покупок сделало проводку:
Дт 68.02 - Кт 76.АВ

Все это было год назад. Спустя это время уже много поступало оплат и отгрузок, разобраться непросто, т.к. по контрагенту "физлицо" вечный аванс по "основной договор". . Что имеем на текущий момент: неправильная сумма задолженности, неправильная сумма аванса, в том числе зачтенного. Хотелось бы скорректировать.

Что сделано:
Дт 62.02 (основной договор) - Кт 62.01 (частный договор). Минус 1000 руб. Сторно зачтенного аванса.
Дт 91.02 - Кт 62.01 (частный договор). Плюс 1000 руб. Списание задолженности контрагента.

Итог: 62 выровнялся.

Вопрос: что делать с НДС? Какие проводки нужны и по каким счетам, регистрам?
По теме из базы знаний
Вознаграждение за ответ
Показать полностью
Найденные решения
13. Raskad 10 06.11.19 15:08 Сейчас в теме +2 $m
Решение следующее, кому будет интересно:

В книге покупок мы должны сторнировать вычет НДС по предоплате. Операция отражается с кодом 22. Для этого, в документ "Формирование записей книги покупок", на закладку "Полученные авансы" вводится запись с минусом по числовым ячейкам. Движения документа:
Дт 68.02 - Кт 76.АВ , сторнирующая запись на сумму НДС аванса
Регистр накопления НДС покупки, сторнирующая запись

Результат: на 62.02 висит сумма предоплаты, что верно, на 76.АВ, с свою очередь образовалась сумма НДС с предоплаты, которая потом зачтется при следующей отгрузке.

Всё.
Остальные ответы
В избранное Подписаться на ответы Сортировка: Древо развёрнутое
Свернуть все
2. user-z99999 67 06.11.19 11:03 Сейчас в теме
Для зачета аванса в 1С 8.3 Бухгалтерия используют операцию «Корректировка долга».
Попробуйте на тестовой базе.
Вначале посмотрите оборотно-сальдовую ведомость, потом корректируйте аванс, потом снова смотрите ОСВ.
3. Raskad 10 06.11.19 11:27 Сейчас в теме
(2) Зачет аванса происходит в документ "Реализация товаров, услуг". Корректировкой долга выполнено списание задолженности. 62 в порядке. Что мне смотреть ОСВ? Как мне это поможет для того, чтобы понять что делать с НДС?
4. uriah 17 06.11.19 11:32 Сейчас в теме
(3) А если документ по зачислению денег на расчетный счет внесли задним числом, после реализации? Чтобы закрыть все авансы и используют документ «Корректировка долга» с различными видами операций учета.
5. Raskad 10 06.11.19 11:34 Сейчас в теме
(4) Нет, денег точно не поступало. Банк идет. Сверка задолженностей/авансов идет с некими "менеджерскими" таблицами. С ними и нужно синхронизировать состояние 62 счета. Это все сделано. Хочу понять, что мне теперь с НДС делать. Отразить это в книге покупок или в книге продаж и с каким знаком, какие проводки и т.п.
7. Дмитрий74Чел 234 06.11.19 13:48 Сейчас в теме
8. Дмитрий74Чел 234 06.11.19 13:56 Сейчас в теме
(7) Как я понял, 62.02 сейчас скорректирован. Тогда нужно к нему подвести 76.АВ. В стандартном варианте это делает СФ на аванс, но сейчас его использовать нельзя (он будет брать некорректные суммы).
Регистры - "НДС начисленный", "НДС покупки" и "НДС продажи". Последние два - это по-сути отчеты "книга продаж" и "книга покупок", их вручную править не надо. Править регистры через указанные документы.
9. Дмитрий74Чел 234 06.11.19 14:00 Сейчас в теме
12. Raskad 10 06.11.19 14:59 Сейчас в теме
(8) Счет 76.АВ закрывает ("подводит") документ "Формирование записей книги покупок", а не "Счет-фактура".
10. Raskad 10 06.11.19 14:51 Сейчас в теме
(7) Документ "Отражение НДС к вычету" оперирует с 19 счетом. Зачем мне 19 трогать? И чем я его потом буду закрывать?
Документ "Отражение начисления НДС" служит для ручного начисления НДС. Мне что, опять начислять и платить налог?
11. Дмитрий74Чел 234 06.11.19 14:54 Сейчас в теме
(10) давно ими пользовался, мог забыть, извиняйте.
6. AlexandrSmith 68 06.11.19 11:36 Сейчас в теме
(2) (3) 1) К этому всему я бы прибавил, перегрузить в другую базу, методом загрузки остатков. Потом разрулить, если нужно в этой базе и начать все с чистого листа, с легким сердцем. Проблемы слишком большого объема.
2) Я бы взял и создал документ "Операция". Примерно взял бы точно все проблемы и все схлопнул одной операцией и начал с нового листа.
13. Raskad 10 06.11.19 15:08 Сейчас в теме +2 $m
Решение следующее, кому будет интересно:

В книге покупок мы должны сторнировать вычет НДС по предоплате. Операция отражается с кодом 22. Для этого, в документ "Формирование записей книги покупок", на закладку "Полученные авансы" вводится запись с минусом по числовым ячейкам. Движения документа:
Дт 68.02 - Кт 76.АВ , сторнирующая запись на сумму НДС аванса
Регистр накопления НДС покупки, сторнирующая запись

Результат: на 62.02 висит сумма предоплаты, что верно, на 76.АВ, с свою очередь образовалась сумма НДС с предоплаты, которая потом зачтется при следующей отгрузке.

Всё.
Оставьте свое сообщение
Вакансии
1С аналитик
Москва
зарплата от 210 000 руб.
Полный день

Руководитель направления 1С
Москва
зарплата от 350 000 руб.
Полный день

1С Программист
Москва
зарплата от 180 000 руб.
Полный день

Программист 1С
Москва
зарплата от 180 000 руб. до 220 000 руб.
Полный день

Аналитик 1С / Бизнес-аналитик
Нижний Новгород
зарплата от 100 000 руб. до 250 000 руб.
Временный (на проект)