После возврата проданного ранее товара образуется остаток на 19 счете
Добрый день коллеги!
Конфигурация БП 3.0, релиз 3.0.71.89.
Ситуация следующая: продали товар физическому лицу в октябре 2018 года (см.скрин1). С разных складов по несколько позиций (см.скрин 2 и 3). Данное физическое лицо товар не оплатило и решило его нам вернуть во втором квартале 2019 года (см.скрин 4). По 41 счету проблем не возникло, количество и себестоимость совпали и закрылись (см.скрин 5). Но образовался остаток на счете 19.03 (см.скрин 6). Как раз который собирается из этих документов на возврат (см.скрин 7). Правильна ли эта проводка Дт 90.03 Кт 19.03. При возврате товара? И как убрать этот остаток. Я считаю что никакого остатка быть не должно. Плюс ко всему сумма НДС отличается от той что была в реализации от той что в возврате, т.к. при реализации ставка НДС была 18%, а при возврате стала 20% . При возврате НДС 9433,34, а при реализации 8633,9 (см.скрин 8 и 9). Подскажите пожалуйста? как исправить данную ситуацию?
Скрины во вложенном файле.
Конфигурация БП 3.0, релиз 3.0.71.89.
Ситуация следующая: продали товар физическому лицу в октябре 2018 года (см.скрин1). С разных складов по несколько позиций (см.скрин 2 и 3). Данное физическое лицо товар не оплатило и решило его нам вернуть во втором квартале 2019 года (см.скрин 4). По 41 счету проблем не возникло, количество и себестоимость совпали и закрылись (см.скрин 5). Но образовался остаток на счете 19.03 (см.скрин 6). Как раз который собирается из этих документов на возврат (см.скрин 7). Правильна ли эта проводка Дт 90.03 Кт 19.03. При возврате товара? И как убрать этот остаток. Я считаю что никакого остатка быть не должно. Плюс ко всему сумма НДС отличается от той что была в реализации от той что в возврате, т.к. при реализации ставка НДС была 18%, а при возврате стала 20% . При возврате НДС 9433,34, а при реализации 8633,9 (см.скрин 8 и 9). Подскажите пожалуйста? как исправить данную ситуацию?
Скрины во вложенном файле.
Прикрепленные файлы:
ТЗ_19счет.docx
По теме из базы знаний
Найденные решения
(4) обнаружил следующее: если я создаю возврат на основании документа реализации, то данная проблем с 19 счетом уходит, т.к. в документе создается проводка ДТ 90.3 КТ19.03 -8616 и Дт 68.02 Кт 19.03 8616 (см.скрин 11), а если без основания (см.скрин 13), то создается только проводка Дт 90.3 Кт 19.03 -8616 (см.скрин 12). Думаю проблема была в этом.
Прикрепленные файлы:
Остальные ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
Физическое лицо не является плательщиком НДС и вы при возврате товара приходуете товар с НДС на 41. В случае обнаружения остатка на 19 счёте налоговая при проверке доначисляет налог на прибыль.
Возможно, использование чеков из ОФД как то изменило ситуацию?
Возможно, использование чеков из ОФД как то изменило ситуацию?
На 19.03 счете аккумулируется НДС по приобретенным товарам(НДС к вычету) А тут НДС к уплате, так что должно быть Дебет 68.02 Кредит 90.03
— на сумму НДС, исчисленную при реализации товара и принимаемую к налоговому вычету после возврата товара,
— на сумму НДС, исчисленную при реализации товара и принимаемую к налоговому вычету после возврата товара,
(4) обнаружил следующее: если я создаю возврат на основании документа реализации, то данная проблем с 19 счетом уходит, т.к. в документе создается проводка ДТ 90.3 КТ19.03 -8616 и Дт 68.02 Кт 19.03 8616 (см.скрин 11), а если без основания (см.скрин 13), то создается только проводка Дт 90.3 Кт 19.03 -8616 (см.скрин 12). Думаю проблема была в этом.
Прикрепленные файлы:
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот