Расчет себестоимости БП 8.3
Доброго времени суток, уважаемые форумчане! Голову сломал, не могу понять суть проблемы. Типовые решения, найденные в поиске не помогли.
Ситуация простая.
ЕНВД. Производство. Используется плановая себестоимость выпуска. Без 40 счета.
Отчет производства за смену дает проводки:
Д43 К20 100 руб (ном.группа на 20сч. пустая)
Д20 К10 1000 руб
реализация:
90.02.2 К43 100 руб
Закрытие месяца:
Корректировка стоимости списания:
Д90.02.2 К43 - 100 руб
Корректировка выпуска:
Д43 К20 -100 руб (ном.группа на 20сч. пустая)
Д90.02.2 К20 1000 руб
Номенклатура, номенклатурная группа выбрана везде верно, на 20, 90.02.2 соответствует.
Вопрос: почему прямые материальные затраты не ложатся на 43?
Отчет "калькуляция себестоимости" показывает себестоимость единицы = 0
Отчет "себестоимость выпущенной продукции" показывает, что прямых расходов нет.
Ситуация простая.
ЕНВД. Производство. Используется плановая себестоимость выпуска. Без 40 счета.
Отчет производства за смену дает проводки:
Д43 К20 100 руб (ном.группа на 20сч. пустая)
Д20 К10 1000 руб
реализация:
90.02.2 К43 100 руб
Закрытие месяца:
Корректировка стоимости списания:
Д90.02.2 К43 - 100 руб
Корректировка выпуска:
Д43 К20 -100 руб (ном.группа на 20сч. пустая)
Д90.02.2 К20 1000 руб
Номенклатура, номенклатурная группа выбрана везде верно, на 20, 90.02.2 соответствует.
Вопрос: почему прямые материальные затраты не ложатся на 43?
Отчет "калькуляция себестоимости" показывает себестоимость единицы = 0
Отчет "себестоимость выпущенной продукции" показывает, что прямых расходов нет.
По теме из базы знаний
- 1С:Бухгалтерия 8.3, редакция 3.0 - типовая конфигурация (Базовая, ПРОФ, КОРП)
- Расчет себестоимости товаров в УТ 11 и КА 2 при проведении документа
- А сделайте нам в Бухгалтерии 3.0 расчет себестоимости как в УПП!
- Пример автоматического создания корректировки записей регистров УПП. Нетиповое списание расходов после типового расчета себестоимости
- Продажи по номенклатуре с расчетом прибыли без закрытия месяца и без расчета себестоимости - опт и розница - валовая прибыль по номенклатуре и себестоимость без закрытия месяца
Найденные решения
Остальные ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
Любопытная ситуация. Сдается мне без ручных корректировок документов дело не обошлось)
Рассуждения по сути вашего примера:
1) есть материалы списанные на затраты 20-го счета. Если бы в процессе списания были проблемы именно с материалами сторнировался бы 20-й счет. Этого нет. Значит тут все верно.
2) факт списания на себестоимость продажи. Вначале продается по плановой цене, но потом вместо того, чтобы откорректироваться до факта - сторнируется. Значит есть проблема в 43-м. По каким-то причинам программа решила что стоимость 43 = 0. Запоминаем, но это не проблема а ее следствие.
3) факт выпуска. Затраты по плановой цене включенные в стоимость выпуска - отсторнированы. А так как инвентаризации НЗП не условиям не было, все списано на 90-02. Вывод: пошел глюк на этапе включения затрат в стоимость выпуска.
Это и есть источник проблемы. Рассуждаем дальше. Что могло послужить этому? По условиям задачи - номгруппы и подразделение выпуска и затрат одинаковые, да и не дала бы программа закрыться при наличии выпуска без затрат. Но проверка осуществляется путем анализа регистра "Выпуск продукции в плановых ценах" и если записей в этом регистре нет, то и проверка пройдет успешно, все неактуальные проводки отсторнируются, а сумма остатка полученных затрат спишется на 90-й (ведь указаний о наличии НЗП в программе не давали).
Также есть вероятность что каким-то путем (шаловливые ручки или некорректные обмены из сторонних программ) проводки по выпуску пришли с отметкой "не корректировать стоимость автоматически". Но этот вариант тем не менее дал бы себестоимость на 43-м (просто большим числом проводок) при наличии записей в регистре выпуска, и не отсторнировал бы 100 руб с 43-го, а просто недостающие 900 рублей списал сразу на 90.02 при отсутствии записи в регистре...
Отсюда наиболее вероятный "глюк" в отсутствии или не той аналитике в регистре "Выпуск продукции в плановых ценах".
Рассуждения по сути вашего примера:
1) есть материалы списанные на затраты 20-го счета. Если бы в процессе списания были проблемы именно с материалами сторнировался бы 20-й счет. Этого нет. Значит тут все верно.
2) факт списания на себестоимость продажи. Вначале продается по плановой цене, но потом вместо того, чтобы откорректироваться до факта - сторнируется. Значит есть проблема в 43-м. По каким-то причинам программа решила что стоимость 43 = 0. Запоминаем, но это не проблема а ее следствие.
3) факт выпуска. Затраты по плановой цене включенные в стоимость выпуска - отсторнированы. А так как инвентаризации НЗП не условиям не было, все списано на 90-02. Вывод: пошел глюк на этапе включения затрат в стоимость выпуска.
Это и есть источник проблемы. Рассуждаем дальше. Что могло послужить этому? По условиям задачи - номгруппы и подразделение выпуска и затрат одинаковые, да и не дала бы программа закрыться при наличии выпуска без затрат. Но проверка осуществляется путем анализа регистра "Выпуск продукции в плановых ценах" и если записей в этом регистре нет, то и проверка пройдет успешно, все неактуальные проводки отсторнируются, а сумма остатка полученных затрат спишется на 90-й (ведь указаний о наличии НЗП в программе не давали).
Также есть вероятность что каким-то путем (шаловливые ручки или некорректные обмены из сторонних программ) проводки по выпуску пришли с отметкой "не корректировать стоимость автоматически". Но этот вариант тем не менее дал бы себестоимость на 43-м (просто большим числом проводок) при наличии записей в регистре выпуска, и не отсторнировал бы 100 руб с 43-го, а просто недостающие 900 рублей списал сразу на 90.02 при отсутствии записи в регистре...
Отсюда наиболее вероятный "глюк" в отсутствии или не той аналитике в регистре "Выпуск продукции в плановых ценах".
Внимание! Тема сдана в архив
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот