Кудр УСН 15 % турфирма, отражение агентского вознаграждения
Добрый день!
У меня турфирма, УСН 15 % Доходы минус расходы. Работаем по агентским договорам. Доход для УСН - это агентское вознаграждения. По методу начисления должны отражать в день, когда поступили деньги от покупателя. В 1С 8.3 отражают приход вознаграждения в доходы УСН. При проведении реализации этот доход в КУДР отражается со знаком минус. Почему так происходит? Или надо по другому проводить приход?
Приход от покупателя всего 100000 р., в т.ч. агентское (10%) 10000 р.
51 - 62 = 90000 р. Доход комитента
51 - 62 = 10000 р. Доход УСН
Реализация:
62 - 76 = 100000 р. (из них в КУДР в доходах с минусом -10000 р.)
По идее в налоговом учете не должно проставляться с минусом. Ведь мы же отразили уже агентское, оно пошло в расчет налога. Если будет возврат или уменьшение стоимости, тогда только должна уменьшить эту сумму. Но в нашем случае ничего подобного не было.
Кто сталкивался с этой проблемой? Как ведете учет в турфирме?
У меня турфирма, УСН 15 % Доходы минус расходы. Работаем по агентским договорам. Доход для УСН - это агентское вознаграждения. По методу начисления должны отражать в день, когда поступили деньги от покупателя. В 1С 8.3 отражают приход вознаграждения в доходы УСН. При проведении реализации этот доход в КУДР отражается со знаком минус. Почему так происходит? Или надо по другому проводить приход?
Приход от покупателя всего 100000 р., в т.ч. агентское (10%) 10000 р.
51 - 62 = 90000 р. Доход комитента
51 - 62 = 10000 р. Доход УСН
Реализация:
62 - 76 = 100000 р. (из них в КУДР в доходах с минусом -10000 р.)
По идее в налоговом учете не должно проставляться с минусом. Ведь мы же отразили уже агентское, оно пошло в расчет налога. Если будет возврат или уменьшение стоимости, тогда только должна уменьшить эту сумму. Но в нашем случае ничего подобного не было.
Кто сталкивался с этой проблемой? Как ведете учет в турфирме?
Ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
(1)
А после реализации становится понятно, что это - средства принципала, которые вашим доходом не являются - вот программа их и минусует.
По методу начисления должны отражать в день, когда поступили деньги от покупателя.
Это как раз не месяц начисления, а кассовый метод.
При проведении реализации этот доход в КУДР отражается со знаком минус. Почему так происходит?
ИМХО, все верно: при поступлении денег от покупателя программа не знает - что это за средства? Поэтому полностью относит их на доход УСН.
А после реализации становится понятно, что это - средства принципала, которые вашим доходом не являются - вот программа их и минусует.
(2) при поступлении денег в программе сразу разношу 90000 р. доход комитента и 10000 р. доход усн. Т.е. программа видит, что 10000 это доход УСН. Агентское удерживаем из поступивших денег клиента, а остаток перечисляем принципалу.
А при проведении реализации (на полную сумму 100000 р. 62-76) доход УСН 10000 р., который отражала ранее, в КУДР программа минусует.
Так правильно что ли?
Т.е. она минусует, а потом в отчете агента я опять агентское все включаю в доход, и тогда все становится на свои места?
А при проведении реализации (на полную сумму 100000 р. 62-76) доход УСН 10000 р., который отражала ранее, в КУДР программа минусует.
Так правильно что ли?
Т.е. она минусует, а потом в отчете агента я опять агентское все включаю в доход, и тогда все становится на свои места?
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот