Форум Учет и отчетность Бухгалтерский учет и налоги (БУ)

Налоговый агент по НДС

1С:Бухгалтерия 3.0 Платформа 1С v8.3

1. Ivan_2018 30.11.18 11:20 Сейчас в теме

Вопрос следующий. Мы выступаем в качестве налогового агента по ндс.
- получили услуги от поставщика(иностранного);
- оплатили услуги поставщику;
- в день оплаты услуг, мы оплачиваем ндс (выступаем налоговым агентом) в налоговую. Начисляем ндс в книге продаж;
- после оплаты имеет право на вычет. Регистрируем счет-фактуру в книге покупок.
В 1с есть «анализ состояния налогового учета по ндс»
Сумма к уплате по отчету должна быть равна сумме в декларации по ндс .
А у нас не равна. На сумму ндс по налоговому учету. Что мы делаем не так?

По теме из базы знаний

Ответы

Подписаться на ответы Инфостарт бот

Свернуть все

2. mariyanna 01.12.18 14:10 Сейчас в теме

(1) галочка в договоре с иностранным контрагентом "организация выступает налоговым агентом" стоит?

3. Ivan_2018 04.12.18 09:54 Сейчас в теме

(2)Да, галочка стоит, договор настроен корректно.

4. azali 04.12.18 10:35 Сейчас в теме

(3)
А в декларации все правильно ? Может просто в отчете ошибка ?

5. Ivan_2018 04.12.18 12:01 Сейчас в теме

Ну наверное, ошибка есть, только вот в чем она заключается? Может быть есть какие-то нюансы, которые мы не учли?

6. azali 04.12.18 12:31 Сейчас в теме

(5)

см
https://its.1c.ru/db/accnds#content:1344:bp30

7. Ivan_2018 04.12.18 13:49 Сейчас в теме

Делаем все как раз по этой инструкции. Все вроде бы верно, только не совпадают суммы в декларации и отчете на сумму НДС по налоговому учету.

8. azali 04.12.18 15:07 Сейчас в теме

(7)
какой у вас релиз ?

9. Ivan_2018 04.12.18 15:44 Сейчас в теме

1С:Предприятие 8.3 (8.3.12.1595)
Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.59.56)

10. azali 04.12.18 17:35 Сейчас в теме

(9)
такого старого релиза уже нет под рукой, нов БП 3.0.66,53 отчет правильный.

Прикрепленные файлы:

11. Ivan_2018 04.12.18 17:54 Сейчас в теме

Мне кажется, что дело не в релизе.
Вопрос - нужно ли регистрировать счет-фактуру в книге покупок?

12. azali 04.12.18 18:00 Сейчас в теме

(11)
После получения услуги и оплаты услуг с/ф регистрируется в книге покупок на закладке налоговый агент В отчете это поле налоговый агент (вычет)

13. Ivan_2018 06.12.18 12:36 Сейчас в теме

В декларации, в начислениях (раздел 3) сумма этого налога не отражается. Она в этом разделе отражается по строке 180, в вычетах. А в начислениях, по строке 060, не отражается. Думается, если бы она там отражалась, то суммы налога в декларации и анализе совпали. Должна ли эта сумма отражаться в декларации в начислениях раздела 3?

14. azali 06.12.18 14:23 Сейчас в теме

(13)
Вы статью до конца прочитали ? Декларация - раздел 2

15. Ivan_2018 06.12.18 15:58 Сейчас в теме

У нас так и получается - в разделе 2 отражается сумма к начислению и оплате, а в разделе 3 - к вычету. Но несоответствие между декларацией и анализом как раз в том и заключается, что в анализе, в начислениях, сумма равна сумме, указанной в разделе 3 (начисления) декларации, + сумма этого налога. Т.е. в декларации в начислениях сумма этого налога не учитывается! Хотя она есть в разделе 2.

16. azali 06.12.18 16:58 Сейчас в теме

(15)
раздел 2 это и есть начисление.

Почему вы решили что у вас это должно быть в 3 разделе ?

17. Ivan_2018 06.12.18 17:51 Сейчас в теме

Просто общая сумма в анализе по начислениям совпадает с итоговой суммой, указанной в первой части раздела 3 декларации (строка 118), за исключением суммы этого налога. Это просто предположение.

Внимание! Тема сдана в архив