Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0
Ситуация следующая:
Организация поставила товары в июле 2018г и оказала определенные услуги.
В программе было оформлено поступление товаров и услуг одним документом.+ оформлена счет-фактура.
Также был оформлен документ комплектация номенклатуры.
Период был закрыт.
В октябре выяснилось, что поступление было разделено на два документа: отдельно услуги и отдельно товары какими документами исправить ошибки прошлого периода, чтобы верно попадало в декларацию по НДС.
Пытались сделать две корректировки поступления (как исправление собственной ошибки), но
1. появились минуса на 10 счете.
2. в декларации ндс (книга покупок сч.фактура садится без ндс)
Ситуация следующая:
Организация поставила товары в июле 2018г и оказала определенные услуги.
В программе было оформлено поступление товаров и услуг одним документом.+ оформлена счет-фактура.
Также был оформлен документ комплектация номенклатуры.
Период был закрыт.
В октябре выяснилось, что поступление было разделено на два документа: отдельно услуги и отдельно товары какими документами исправить ошибки прошлого периода, чтобы верно попадало в декларацию по НДС.
Пытались сделать две корректировки поступления (как исправление собственной ошибки), но
1. появились минуса на 10 счете.
2. в декларации ндс (книга покупок сч.фактура садится без ндс)
По теме из базы знаний
- Корректировка движений
- Корректировка регистра "НДФЛ расчеты с бюджетом". Удаление остатков прошлых периодов.
- Исправление ошибок учета прошлых периодов без перепроведения себестоимости/закрытия месяца. УПП/КА
- Пересчет и контроль распределения НДФЛ при выплате по сотрудникам (ЕРП 2)
- В ведомостях выходят прошлые периоды, из-за чего неверно заполняется 6-НДФЛ?
Ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
Тут вопрос мне, например, не совсем ясен.
1) Ваша организация как продавец выставила покупателю одну счет-фактуру на продукцию и услуги. С вашей стороны есть только 1 документ счет-фактуры с четким номером, который отражен в вашей книге продаж за 3 квартал 18 года.
2) В 4-м квартале каким-то образом выяснилось, что покупатель внес поступление по двум разным счетам-фактурам (откуда у него эти счета-фактуры от вас по описанию совсем неясно).
Вопрос: почему исправление должны выставлять вы? Какие счета-фактуры (на бумаге или с ЭЦП) по этой продаже есть у вас?
- По идее, если у вас имеется единая счет-фактура и на ГП и на услуги, то исправлять вам вообще ничего не нужно, ваши обязательства выполнены в полном объеме.
- Если же на самом деле ваша организация была источником ошибки (например, выдали и получили обратно 2 разных счет-фактуры с номерами №123 и №124 - товары и услуги, а в книгу покупок вы включили одну счет-фактуру №125 на общую сумму), то да, при встречке проблемы возникнут. Никаких завышений/занижений сумм нет, есть только путаница в нумерации с/ф.
Но как сделать исправление в программе напрямую зависит от того, как вам бух. по налогам скажет отражать. Проводки в принципе не должны быть затронуты (записи только по регистрам НДС), ключевые точки - записи в книгу продаж? доп.листы? Надо ли в принципе это делать?
1) Ваша организация как продавец выставила покупателю одну счет-фактуру на продукцию и услуги. С вашей стороны есть только 1 документ счет-фактуры с четким номером, который отражен в вашей книге продаж за 3 квартал 18 года.
2) В 4-м квартале каким-то образом выяснилось, что покупатель внес поступление по двум разным счетам-фактурам (откуда у него эти счета-фактуры от вас по описанию совсем неясно).
Вопрос: почему исправление должны выставлять вы? Какие счета-фактуры (на бумаге или с ЭЦП) по этой продаже есть у вас?
- По идее, если у вас имеется единая счет-фактура и на ГП и на услуги, то исправлять вам вообще ничего не нужно, ваши обязательства выполнены в полном объеме.
- Если же на самом деле ваша организация была источником ошибки (например, выдали и получили обратно 2 разных счет-фактуры с номерами №123 и №124 - товары и услуги, а в книгу покупок вы включили одну счет-фактуру №125 на общую сумму), то да, при встречке проблемы возникнут. Никаких завышений/занижений сумм нет, есть только путаница в нумерации с/ф.
Но как сделать исправление в программе напрямую зависит от того, как вам бух. по налогам скажет отражать. Проводки в принципе не должны быть затронуты (записи только по регистрам НДС), ключевые точки - записи в книгу продаж? доп.листы? Надо ли в принципе это делать?
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот