Добрый день!
Возникла следующая проблема: давно был куплен материал, по нему возмещен НДС. В январе 2018 года материал был использован на гарантийный ремонт, в этом случае по нему необходимо было восстановить НДС, что и сделали, НДС был восстановлен с отражением в книге продаж. Но сейчас выяснилось, что восстановили сумму больше, чем требовалось. Необходимо произвести корректировку суммы восстановленного НДС в текущем периоде. В связи с этим вопрос: Где отразить эту корректировку в книге покупок или продаж? Отразить как запись доп.листа? Если да, то какой корректируемый период: покупки или тот, когда восстанавливали НДС?
Возникла следующая проблема: давно был куплен материал, по нему возмещен НДС. В январе 2018 года материал был использован на гарантийный ремонт, в этом случае по нему необходимо было восстановить НДС, что и сделали, НДС был восстановлен с отражением в книге продаж. Но сейчас выяснилось, что восстановили сумму больше, чем требовалось. Необходимо произвести корректировку суммы восстановленного НДС в текущем периоде. В связи с этим вопрос: Где отразить эту корректировку в книге покупок или продаж? Отразить как запись доп.листа? Если да, то какой корректируемый период: покупки или тот, когда восстанавливали НДС?
По теме из базы знаний
- Учет НДС в типовом решении 1С:Бухгалтерия предприятия 8
- Ввод начальных остатков - исправление (ввод) аналитики по разделам учета для БП 2.0
- Начисление НДС с полученных авансов в «1С:Бухгалтерия 8 ред. 2.0». Исправляем ошибки, уменьшаем налог.
- Порядок расчета НДС в УПП
- Корректировка Поступления не попадает в книгу продаж. Как исправить?
Найденные решения
Стандартно - вычеты в книге покупок
восстановление вычетов – в книге продаж
Соответственно, ошибка вычета – доп.лист книги покупок,
ошибка восстановления – доп.лист.книги продаж.
Вычет восстанавливается в том налоговом периоде, в котором приобретенный материал использовался в деятельности не облагаемой НДС (т.е. когда восстанавливали НДС - в январе 2018).
восстановление вычетов – в книге продаж
Соответственно, ошибка вычета – доп.лист книги покупок,
ошибка восстановления – доп.лист.книги продаж.
Вычет восстанавливается в том налоговом периоде, в котором приобретенный материал использовался в деятельности не облагаемой НДС (т.е. когда восстанавливали НДС - в январе 2018).
Остальные ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
Стандартно - вычеты в книге покупок
восстановление вычетов – в книге продаж
Соответственно, ошибка вычета – доп.лист книги покупок,
ошибка восстановления – доп.лист.книги продаж.
Вычет восстанавливается в том налоговом периоде, в котором приобретенный материал использовался в деятельности не облагаемой НДС (т.е. когда восстанавливали НДС - в январе 2018).
восстановление вычетов – в книге продаж
Соответственно, ошибка вычета – доп.лист книги покупок,
ошибка восстановления – доп.лист.книги продаж.
Вычет восстанавливается в том налоговом периоде, в котором приобретенный материал использовался в деятельности не облагаемой НДС (т.е. когда восстанавливали НДС - в январе 2018).
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот