Вопрос по предоставлению услуг в КА2, спрашивает бухгалтер, основываясь на БП 3ку:
"Проводки у исполнителя при реализации услуг будут следующими:
Дт 62 Кт 90.1 — отражена реализация услуг.
Дт 90.3 Кт 68 — начислен НДС.
Дт 90.2 Кт 20 (23, 25, 26, 43) — списана себестоимость оказанных услуг.
Дт 50 (51) Кт 62 — услуги оплачены заказчиком.
Бухгалтерский учет затрат у компаний, занимающихся оказанием услуг, имеет свою специфику, поскольку зависит от конкретного вида деятельности. Если компания занимается оказанием услуг, не требующих материальных вложений (например, информационных, аудиторских или им подобных), то все затраты собираются в дебет счета 20 «Производственные расходы» (п. 5 ПБУ 10/99)."
Как это реализовать в КА2?
"Проводки у исполнителя при реализации услуг будут следующими:
Дт 62 Кт 90.1 — отражена реализация услуг.
Дт 90.3 Кт 68 — начислен НДС.
Дт 90.2 Кт 20 (23, 25, 26, 43) — списана себестоимость оказанных услуг.
Дт 50 (51) Кт 62 — услуги оплачены заказчиком.
Бухгалтерский учет затрат у компаний, занимающихся оказанием услуг, имеет свою специфику, поскольку зависит от конкретного вида деятельности. Если компания занимается оказанием услуг, не требующих материальных вложений (например, информационных, аудиторских или им подобных), то все затраты собираются в дебет счета 20 «Производственные расходы» (п. 5 ПБУ 10/99)."
Как это реализовать в КА2?
По теме из базы знаний
- Многофункциональная выгрузка из 1С:УТ 11/ УТ 10 в 1С:БП2, БП3 (соответствия товаров, контрагентов, складов, статей ДДС)+Свёртка по НДС
- Номенклатура (Расширенная форма списка) и Корзина для УТ11, ERP и КА2 [Расширение]
- Заполнение табличной части документа "Реализация товаров и услуг" по документу "Приобретение товаров и услуг" для ERP 2.4, ERP 2.5, КА 2.4, КА 2.5, УТ 11.4, УТ 11.5
- Бонусы ОЗОН "Бонусы в городе" для УТ11, КА2, ERP2, УНФ, БП3, Розница, УТ10.3, УПП1.3
- 1С:Реализация алкогольной продукции. Модуль для 1С:ERP и 1С:КА2
Ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
(7) так, что то я не пойму, допустим компания занимается тем что предоставляет информационные услуг(допустим раскрутка сайта)
1) создаем номенклатуру "Раскрутка сайта" с видом номеноклатуры "Работа"
2) создаем ЗК, добавляем эту номенклатуру
3) Далее клиент оплачивает Поступление БДС делают проводку Дт 50 (51) Кт 62
дальше что делаем?
4) создавем документ Выпуск продукции и выполнение работ? где в ТЧ Товары и работа добавляем свою номенклатуру(раскрутка сайта) с направлением В подразделение, в ТЧ указываю подразделение-получатель, колонка стоимость "Расчитывается", есть колонка списать на расходы, надо ее сразу заполнять? дело в том что после проведения документ не делает проводок
этот ли документ должен делать движения
Дт 90.2 Кт 20 (23, 25, 26, 43) — списана себестоимость оказанных услуг. ИЛИ же это делает закрытие месяца?
отдельный документ списание затрат на выпуск пускает в расход, мне это не подходит, так как РТУ тоже это делает и в итоге отрицательное количество по себестоимости получается
5) так как РТУ(фиксация продажи услуги) делает остальные
Дт 62 Кт 90.1 — отражена реализация услуг.
Дт 90.3 Кт 68 — начислен НДС.
как правильно продать такую услугу?
1) создаем номенклатуру "Раскрутка сайта" с видом номеноклатуры "Работа"
2) создаем ЗК, добавляем эту номенклатуру
3) Далее клиент оплачивает Поступление БДС делают проводку Дт 50 (51) Кт 62
дальше что делаем?
4) создавем документ Выпуск продукции и выполнение работ? где в ТЧ Товары и работа добавляем свою номенклатуру(раскрутка сайта) с направлением В подразделение, в ТЧ указываю подразделение-получатель, колонка стоимость "Расчитывается", есть колонка списать на расходы, надо ее сразу заполнять? дело в том что после проведения документ не делает проводок
этот ли документ должен делать движения
Дт 90.2 Кт 20 (23, 25, 26, 43) — списана себестоимость оказанных услуг. ИЛИ же это делает закрытие месяца?
отдельный документ списание затрат на выпуск пускает в расход, мне это не подходит, так как РТУ тоже это делает и в итоге отрицательное количество по себестоимости получается
5) так как РТУ(фиксация продажи услуги) делает остальные
Дт 62 Кт 90.1 — отражена реализация услуг.
Дт 90.3 Кт 68 — начислен НДС.
как правильно продать такую услугу?
(9) я понял что делаем сначала выпуск продукции для фактического отражения подразделения, выпускающего работу, то есть приход. А дальше уже продаем РТУ.
Но у меня вопрос почему выпуск продукции не делает проводки? и если дальше необходимо сделать распределение затрат, то эта услуга списывается, и если провести РТУ, тогда не закроется месяц ссылаясь на ненулевые остатки по себестоимости
Можете показать пример или описать алгоритм создания\заполнения необходимых документов для выпуска работы и расчета ее себестоимости?
Но у меня вопрос почему выпуск продукции не делает проводки? и если дальше необходимо сделать распределение затрат, то эта услуга списывается, и если провести РТУ, тогда не закроется месяц ссылаясь на ненулевые остатки по себестоимости
Можете показать пример или описать алгоритм создания\заполнения необходимых документов для выпуска работы и расчета ее себестоимости?
Добрый день!
Бухгалтер говорит, видимо, про новый вид номенклатуры, которого нет в старых 1с и БП3 тоже (Скрин).
На основание этого ваш бухгалтер может вертеть пустым местом (Работой) на складах, включать в себестоимость готовой продукции с незавершёнкой вытворять пошлости, Соответственно с 43 или 41 счёта, как вы делаете.
Бухгалтер говорит, видимо, про новый вид номенклатуры, которого нет в старых 1с и БП3 тоже (Скрин).
На основание этого ваш бухгалтер может вертеть пустым местом (Работой) на складах, включать в себестоимость готовой продукции с незавершёнкой вытворять пошлости, Соответственно с 43 или 41 счёта, как вы делаете.
Прикрепленные файлы:
Не знаю уж как в КА, но в ЕРП делаем так:
1) есть номенклатура с типом "работа"
2) есть документы "Производство без заказа" в рамках которых выпускается эта работа в подразделение. В документе указываем какие материалы потратили на выпуск. Документ проводок не имеет, Под данные выпуски (какие материалы потратили), списываем в цеховую кладовую. Тут есть проводки с 10-ки на 20-й счет. Себестоимость услуги пока собирается и остается на 20-ке
3) есть документ акт выполненных работ, где мы отражаем собственно продажу услуги (не реализация, а именно акт выполненных работ). Тут уже и проводки по выручке/НДС и себестоимость услуги на 90.02 с 20-ки.
Если какую-то услугу выпустили, но не продали - программа при закрытии месяца отругивается
1) есть номенклатура с типом "работа"
2) есть документы "Производство без заказа" в рамках которых выпускается эта работа в подразделение. В документе указываем какие материалы потратили на выпуск. Документ проводок не имеет, Под данные выпуски (какие материалы потратили), списываем в цеховую кладовую. Тут есть проводки с 10-ки на 20-й счет. Себестоимость услуги пока собирается и остается на 20-ке
3) есть документ акт выполненных работ, где мы отражаем собственно продажу услуги (не реализация, а именно акт выполненных работ). Тут уже и проводки по выручке/НДС и себестоимость услуги на 90.02 с 20-ки.
Если какую-то услугу выпустили, но не продали - программа при закрытии месяца отругивается
(15)В терминологии 1С у услуги нет себестоимости. Себестоимость есть только у работы. Себестоимость состоит упрощенно из материальных затрат (материалы непосредственно включенные в себестоимость при выпуске) и/или постатейных расходов. То есть материалы - не обязательная вещь, если постатейные расходы распределяются не пропорционально материальным затратам (например по количеству выпуска, трудозатратам, продажам и т.п.). Настройки закрытия указываются непосредственно в статье затрат и по этой настройке в конце месяца создается документ распределения затрат "разгоняющий" затраты по статье между выпусками.
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот