По теме из базы знаний
Найденные решения
(1)
Декларация заполняется по субсчетам счетов 90 и 91 НУ, и образует итог, нормально соответствующий 99, но другим способом. Непосредственно на обороты 99 НУ ей все равно.
В плане счетов НУ эти счета с 90.09 и 91.09 закрываются в 99, и могли или неправильно закрыться (недозакрыться), или кто-то ляпнул ручную операцию на 99.01 (можно проверить карточкой счета) не с корсчетов 90.09 и 91.09, поэтому вы и видите разницу.
Последнее бывает часто, т.к. иногда бухгалтеры такие проводки делают в БУ для исправления каких-нибудь ошибок, и "по умолчанию" заполняют проводки НУ, где и появляется счет 99.01.
Кроме того, иногда можно накосячить с отражением амортизируемых убытков (например, от продажи ОС), в результате чего появляется еще какой-то нюанс проверки. Вы уж извините, сейчас не помню, а смотреть очень далеко.
Вам необходимо проверить и "скрыжить" ячейки разделов декларации с оборотом субсчетов 90 и субсчетов и статей 91 счетов, тогда сразу станет понятно что и как.
Декларация заполняется по субсчетам счетов 90 и 91 НУ, и образует итог, нормально соответствующий 99, но другим способом. Непосредственно на обороты 99 НУ ей все равно.
В плане счетов НУ эти счета с 90.09 и 91.09 закрываются в 99, и могли или неправильно закрыться (недозакрыться), или кто-то ляпнул ручную операцию на 99.01 (можно проверить карточкой счета) не с корсчетов 90.09 и 91.09, поэтому вы и видите разницу.
Последнее бывает часто, т.к. иногда бухгалтеры такие проводки делают в БУ для исправления каких-нибудь ошибок, и "по умолчанию" заполняют проводки НУ, где и появляется счет 99.01.
Кроме того, иногда можно накосячить с отражением амортизируемых убытков (например, от продажи ОС), в результате чего появляется еще какой-то нюанс проверки. Вы уж извините, сейчас не помню, а смотреть очень далеко.
Вам необходимо проверить и "скрыжить" ячейки разделов декларации с оборотом субсчетов 90 и субсчетов и статей 91 счетов, тогда сразу станет понятно что и как.
Остальные ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
(1)
Декларация заполняется по субсчетам счетов 90 и 91 НУ, и образует итог, нормально соответствующий 99, но другим способом. Непосредственно на обороты 99 НУ ей все равно.
В плане счетов НУ эти счета с 90.09 и 91.09 закрываются в 99, и могли или неправильно закрыться (недозакрыться), или кто-то ляпнул ручную операцию на 99.01 (можно проверить карточкой счета) не с корсчетов 90.09 и 91.09, поэтому вы и видите разницу.
Последнее бывает часто, т.к. иногда бухгалтеры такие проводки делают в БУ для исправления каких-нибудь ошибок, и "по умолчанию" заполняют проводки НУ, где и появляется счет 99.01.
Кроме того, иногда можно накосячить с отражением амортизируемых убытков (например, от продажи ОС), в результате чего появляется еще какой-то нюанс проверки. Вы уж извините, сейчас не помню, а смотреть очень далеко.
Вам необходимо проверить и "скрыжить" ячейки разделов декларации с оборотом субсчетов 90 и субсчетов и статей 91 счетов, тогда сразу станет понятно что и как.
Декларация заполняется по субсчетам счетов 90 и 91 НУ, и образует итог, нормально соответствующий 99, но другим способом. Непосредственно на обороты 99 НУ ей все равно.
В плане счетов НУ эти счета с 90.09 и 91.09 закрываются в 99, и могли или неправильно закрыться (недозакрыться), или кто-то ляпнул ручную операцию на 99.01 (можно проверить карточкой счета) не с корсчетов 90.09 и 91.09, поэтому вы и видите разницу.
Последнее бывает часто, т.к. иногда бухгалтеры такие проводки делают в БУ для исправления каких-нибудь ошибок, и "по умолчанию" заполняют проводки НУ, где и появляется счет 99.01.
Кроме того, иногда можно накосячить с отражением амортизируемых убытков (например, от продажи ОС), в результате чего появляется еще какой-то нюанс проверки. Вы уж извините, сейчас не помню, а смотреть очень далеко.
Вам необходимо проверить и "скрыжить" ячейки разделов декларации с оборотом субсчетов 90 и субсчетов и статей 91 счетов, тогда сразу станет понятно что и как.
(1)
Сальдо по НУ на 99 счете должно совпадать в декларацией со строкой 100 (060).
Если не совпадает, значит есть какие-то операции с незаполненной или неправильно заполненной аналитикой на счетах (как правило 91 счета).
То что проводка ручная - не имеет значения, заполнение декларации идет по регистрам налогового учета
Проверяется в принципе правильность расчета налога на прибыль через отчет "анализ состояния налогового учета по расчету на прибыль"
А так - поиск ошибки - вопрос творческий .
Сальдо по НУ на 99 счете должно совпадать в декларацией со строкой 100 (060).
Если не совпадает, значит есть какие-то операции с незаполненной или неправильно заполненной аналитикой на счетах (как правило 91 счета).
То что проводка ручная - не имеет значения, заполнение декларации идет по регистрам налогового учета
Проверяется в принципе правильность расчета налога на прибыль через отчет "анализ состояния налогового учета по расчету на прибыль"
А так - поиск ошибки - вопрос творческий .
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот