В декларации по УСН не отражаются страх. взносы с превышения 300 т. р
Поясните, пожалуйста, ситуацию.
Организация работает на УСН (доходы).
1 % страховых взносов в ПФ (с превышения 300 тыс. р.) за 2016 год начислен в декабре 2016 года, регламентной операцией «Закрытие месяца», проводкой Д 91.02 К 69.06.5.
А уплачен в январе 2017 года и отражен проводкой Д 69.06.5 К 51.
При формировании в программе 1С Декларации по УСН за 2017 год эти суммы (ни начисленная, ни уплаченная) не попадают в Декларацию.
Почему?
Организация работает на УСН (доходы).
1 % страховых взносов в ПФ (с превышения 300 тыс. р.) за 2016 год начислен в декабре 2016 года, регламентной операцией «Закрытие месяца», проводкой Д 91.02 К 69.06.5.
А уплачен в январе 2017 года и отражен проводкой Д 69.06.5 К 51.
При формировании в программе 1С Декларации по УСН за 2017 год эти суммы (ни начисленная, ни уплаченная) не попадают в Декларацию.
Почему?
Ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
(1)
У вас действительно организация или ИП с настройками "как для ООО"?
Кроме того, вы все так "устроили" в учете, что в 2016 году эти взносы не уплачены, а в 2017 - не начислены, так что налицо еще одна возможная причина чтобы они не попали вообще никуда.
P.S. А в раздел 4 КУДиР эта сумма попадает? Если нет, то нечего и ждать, чтобы она появилась в декларации.
Организация работает на УСН (доходы).
1 % страховых взносов в ПФ (с превышения 300 тыс. р.) за 2016 год
Вообще-то эта норма для предпринимателей (ИП), к организациям (юрлицам) она не применяется.
1 % страховых взносов в ПФ (с превышения 300 тыс. р.) за 2016 год
У вас действительно организация или ИП с настройками "как для ООО"?
Кроме того, вы все так "устроили" в учете, что в 2016 году эти взносы не уплачены, а в 2017 - не начислены, так что налицо еще одна возможная причина чтобы они не попали вообще никуда.
P.S. А в раздел 4 КУДиР эта сумма попадает? Если нет, то нечего и ждать, чтобы она появилась в декларации.
Это действительно не организация, а ИП.
Не понятно вот что. Взносы за 2016 и 2017 год были уплачены в один день, в 2017 году. Почему регламентная операция "Закрытие месяца", на основании уплаты страх. взносов за 2017 год делает запись в КУДиР, а на основании уплаты страх. взносов за 2016 - не делает?
Не понятно вот что. Взносы за 2016 и 2017 год были уплачены в один день, в 2017 году. Почему регламентная операция "Закрытие месяца", на основании уплаты страх. взносов за 2017 год делает запись в КУДиР, а на основании уплаты страх. взносов за 2016 - не делает?
(3)
Попробуйте перенести их начисление из 2016 в 2017 год, если страшно - в копии базы.
Это действительно не организация, а ИП.
Уже легче.
Почему регламентная операция "Закрытие месяца", на основании уплаты страх. взносов за 2017 год делает запись в КУДиР, а на основании уплаты страх. взносов за 2016 - не делает?
См. (2) - потому что они не начислены в 2017 году. Уплата в 2017 - есть, а начисления - нет, вероятно, программа считает это чем-то вроде аванса.
Попробуйте перенести их начисление из 2016 в 2017 год, если страшно - в копии базы.
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот