как закрыть в НУ 44.01.1 сумма таможенных пошлин

Форум Учет и отчетность Бухгалтерский учет и налоги (БУ)

1С:Бухгалтерия 1.6 1С:Бухгалтерия 2.0 1С:Комплексная автоматизация 1.х 1С:Управление производственным предприятием

1. JuliyaVik 30 05.10.17 10:31 Сейчас в теме

Подскажите, пожалуйста.
У нас таможенные пошлины списываются по БУ на 41.01, а по НУ на 44.01.1. Образуются временные разницы.
Вопрос, как закрыть в НУ 44.01.1 сумму таможенных пошлин?
У нас гл. бух делает операцию только в НУ 90.07/44.01.1 Сумма таможенных пошлин.
Анализ налога на прибыль показывает, что не выполняется соотношение БУ = НУ + ПР + ВР.
Всем спасибо. Программа Комплексная автоматизация 1.1. РАУЗ.

Ответы

Подписаться на ответы Инфостарт бот

Свернуть все

2. HobbitT 06.10.17 14:06 Сейчас в теме

Ну по факту какая должна быть цепочка проводок?
1) принимаем таможенную пошлину:
в БУ: дт 41 - кт 76 (вроде) на 1000 рублей
в НУ: дт 44 - кт ПВ на 1000 рублей
в ВР: дт 41 - кт ПВ на 1000 рублей
в ВР: дт 44 - кт ПВ на -1000 рублей
В итоге на данном этапе по 41-му счету есть остаток в БУ и ВР, по 44-му счету - сумма черным в НУ и красны в ВР. Соотношение выполняется.

2) закрываем 44-й счет, должны быть проводки:
в БУ - пусто
в НУ Дт 90 - кт 44 на 1000 рублей
в ВР Дт 90 - кт 44 на -1000 рублей
Так логично с точки зрения выполнения соотношений ПБУ. Если по регистрам затрат РАУЗ все красиво отнесли - это должен сделать расчет себестоимости...

3) выбытие товара
в БУ дт 90 - кт 41 на 1000 рублей+с/с товара
в НУ дт 90 - кт 41 на с/с товара
в ВР дт 90 - кт 41 на 1000 рублей
Это уже должен сделать расчет себестоимости, если правильно по ключам разнесли.

Оставьте свое сообщение

E-mail: