Корректировка стоимости номенклатуры причины образования ризнице между бухгалтерским и налоговым учётом?

1. Лев Секрет (Moskovkin) 13.09.17 17:34 Сейчас в теме
Если кратко то Бухгалтерия 3.0 версия 3.0.51.20 во время закрытия месяца операция корректировка стоимости номенклатуры стала делать расхождения между бухгалтерским и налоговым учетам кто знает помогите
ПБУ 18 не применяется галочка в учетной политике не стоит
После 3 месяцев работы стали появляться разница между бухгалтерским и налоговым учетом во время закрытия месяца разницу делает операция Корректировка стоимости номенклатуры.
Счет учета 20,01
в 9 месяце обороты после закрытия месяца


в 10 месяце обороты после закрытия месяца


И дальше эта сумма только растет с каждым следующем месяцем при закрытии

вот из карточки счета примеры проводок


Это конечно не все проводки но на них видно и я сейчас еще раскажу

в начале идет куча номенклатуры где регламентная операция делает все оденаково что по бу что по ну после выше в таблице видно начинает делать расхождения

и дальше ниже тоже идут расхождения.

Подскажите пожалуйста кто разберается из за чего такое может быть?

Не где в Интернете не нашел подобных тем думаю если удастя разобраться будет полезная тема

Да если что не так указал в описании подсказывайте исправлю это моя первая тема:)
да вот скрин учетной политики


в сообщении если нажать на любую картинку то откроется первое изображение всегда чтоб увидеть другие надо листать стрелками в право лева
Ответы
5. Олег Ларькин (Prikum) 3 13.09.17 18:35 Сейчас в теме
Так ведь видно, что какие то расходы не принимаются к НУ, поэтому и идет ПР по ним. Отсюда и разница.
6. Лев Секрет (Moskovkin) 15.09.17 16:18 Сейчас в теме
(5) Да ты прав Спасибо
Исправил методы распределения косвенных расходов до этого стояло все на объём выпуска продукции сейчас так.



прикрепил такще карточку счета 20 за месяц все равно остались проводки где по бу одна сумма по ну другая делает Корректировка стоимости списания
к примеру строки 1340 и 1341
по бу 79333,02 а по ну 78822,57
в чем причина не пойму?
Прикрепленные файлы:
Карточка счета 20.xls
7. Олег Ларькин (Prikum) 3 15.09.17 16:22 Сейчас в теме
(6)смысл разбираться с октябрем 2016 года? Ну а так надо смотреть почему на 10.01 по бетону разная стоимость в НУ и БУ.
8. Лев Секрет (Moskovkin) 15.09.17 16:37 Сейчас в теме
(7) с октября 2016 года началось идти разница между бу и ну до этого все норм было поэтому решил от суда копать.
посмотрел карточку счета 10 по номенклатуре Бетон М 100(В7,5) ФБС там только вроде этаже регламентная операция делает разницу по бу и ну
фаил прикрепляю
Прикрепленные файлы:
Карточка счета 10.xls
9. Олег Ларькин (Prikum) 3 15.09.17 16:45 Сейчас в теме
(8)если не секрет, то кто вам подсказал, что материал ( 10.01) надо производить ? Может быть это все же ПолуФабрикат? У вас разница идет при производстве этого бетона. например она может идти из-за разницы а амортизации ОС участвующих в производстве продукции.
10. Лев Секрет (Moskovkin) 15.09.17 16:57 Сейчас в теме
(9)
Да это полуфабрикат мы его делаем чтоб потом изготовить из него другую продукцию
Есть основные средства по которым идет амортизация
Только что делать не пойму или что делаем не так не пойму?)
11. Олег Ларькин (Prikum) 3 15.09.17 16:58 Сейчас в теме
(10) у ОС сумма амортизации может быть разной в БУ и НУ, соответственно она по разному ляжет в стоимость выпущенного ПФ (продукции).
12. Вадим Мориков (vadim1011985) 43 15.09.17 17:18 Сейчас в теме
(1) мне вот интересно если вы не применяете ПБУ 18/02 как у Вас в 10 месяце образовалась ПР (судя по скрину)
13. Лев Секрет (Moskovkin) 15.09.17 17:23 Сейчас в теме
(11)
Посмотрел принятие к учету специальный коэффициент не стоит в налоговом учете вроде как должно начисляться амортизация одинаково что по бу что по ну
плюс я сейчас отменил проведение всех документов принятие к учету ОС в 2016г. перепровел и закрыл месяцы за 2016 г. разница была между бу и ну на 20 счете в 117 598,40 а стала 117 598,43 не знаю почему но разница увеличилась на 3 копейки но это думаю не важно думаю дело не в основных средствах.
14. Олег Ларькин (Prikum) 3 15.09.17 17:27 Сейчас в теме
(13)ОС это как один из вариантов.
15. Лев Секрет (Moskovkin) 15.09.17 17:27 Сейчас в теме
(12) не знаю с эти вроде и пытаюсь разобраться пробовал ставить галочку применять ПБУ 18/2 все препроводил заново все месяцы закрывал но цифры буквально на чу чуть изменились пришел к выводу что дело не в этом да и бухгалтер что-то не хочет чтоб она там стояла)
16. Лев Секрет (Moskovkin) 15.09.17 17:28 Сейчас в теме
(14) может еще есть идеи просто ОС вроде не подходит
17. Олег Ларькин (Prikum) 3 15.09.17 17:30 Сейчас в теме
(16)идея только одна, это смотреть карточку счета и определить с какого момента пошла разница в БУ и НУ и уже там смотреть причину.
18. Лев Секрет (Moskovkin) 15.09.17 17:43 Сейчас в теме
(17) Вот карточка счета
строчка 1333
Регламентная операция 0000-000024 от 31.10.2016 23:59:59
Корректировка стоимости списания
здесь и пошла первая разница между БУ и НУ
Только как из этого понять почему?
Прикрепленные файлы:
Карточка счета 20.xls
19. Олег Ларькин (Prikum) 3 15.09.17 17:49 Сейчас в теме
(18)
(18)на 20 счете нет никаких разниц в октябре 2016?
20. Лев Секрет (Moskovkin) 15.09.17 17:57 Сейчас в теме
(19) как же нет есть 50982,7
Обороты за период и сальдо на конец по БУ 7925542,1
Обороты за период и сальдо на конец по НУ 7874559,41
Разница 50982,69
21. Олег Ларькин (Prikum) 3 15.09.17 18:00 Сейчас в теме
22. Лев Секрет (Moskovkin) 15.09.17 18:02 Сейчас в теме
(21) Не очень понял тебя поясни почему Корректировка стоимости списания делает разницу между БУ И НУ?
23. Олег Ларькин (Prikum) 3 15.09.17 18:12 Сейчас в теме
(22) Да потому что бетон на 10.01 появляется из 20.01 на которой есть разница, вот эта разница и лезет в сформированную фактическую стоимость бетона.
24. Лев Секрет (Moskovkin) 15.09.17 18:17 Сейчас в теме
(23) честно пока не очень понятно
Как тогда быть?
Бетон производится для дальнейшего производства другой продукции
с 10 передали материалы выпустили бетон положили с 20 на 10 потом снова передали на 20 и выпустили продукт отправили его на 43 что не так делаем?
25. Олег Ларькин (Prikum) 3 15.09.17 18:21 Сейчас в теме
(24)если честно сказать, то трудно по форуму объяснить весь производственный учет. У вас там что бухгалтера по производству нету? Смотри, почему на 20 идет разница между БУ и НУ. А вообще не видя самой базы мне трудно что то подсказать.
26. Алексей Маврин (alx7304) 15.09.17 18:39 Сейчас в теме
Даже если, есть разница, между БУ и НУ, формула БУ = НУ + ПР + ВР должна соблюдаться. У меня в УПП была проблема по партиям, когда например: БУ/2 <> НУ/2 + ПР/2 + ВР/2 чисто арифметически. Пришлось в партионный учет добавить списание расхождения на ВР.
Оставьте свое сообщение