Получается делаем следующие проводки:
1. Принятие отложенных обязательств:
Дт 0 506 90 000, Кт 0 502 99 000 - документ "Операция в ручную. данный документ следала на 01.01.2017 г.
2.Потом когда за счет резерва начислена будет отплата отпусков нужно будет сделать: Д-т 2.401.60.211, К-т 2.302.11.730
3. после этого Документом "Принятое обязательство" отражено принятие обязательств текущего года по оплате отпусков при использовании ранее созданных резервов: Д-т 2.506.10.211, К-т 2.502.11.211
4. И одновременно следует сторнировать сумму отложенных обязательств под резерв: Д-т 2.506.90.211, К-т 2.502.99.211 в суме 25 000,00 руб. "сторно" (документ "Операция (бухгалтерская)"
первый пункт сделала, вопрос в том что теперь же на 401.60 весят суммы по кредиту на конец 2016 это нормально? или я упустила что-то в проводках?