БП 2.0 Сторнирование НДС предыдущего квартала в книге продаж текущего без доп. листов
Добрый день! БП 2.0.65.47 (последний релиз на сегодня). Как сделать, чтобы НДС по реализациям во 2 квартале, согласно внесенных изменений (корректировка реализации-исправление в первичных учетных документах) в 3 квартале отражался в книге продаж сторнирующей записью в 3 квартале, а не доп.листом во 2 квартале?
Раньше бухгалтер просто не ставил галочку "Формировать доп. листы" и проводка отражалась в книге продаж текущего квартала сторнирующей записью, сейчас при снятии этой галки запись не отражается в книге продаж.
Раньше бухгалтер просто не ставил галочку "Формировать доп. листы" и проводка отражалась в книге продаж текущего квартала сторнирующей записью, сейчас при снятии этой галки запись не отражается в книге продаж.
Ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
(1) kudryawka,
Как сделать, чтобы НДС по реализациям во 2 квартале, согласно внесенных изменений (корректировка реализации-исправление в первичных учетных документах) в 3 квартале
Сразу ответ: никак - если это реализация 2-го квартала, значит ей место в декларации за 2 квартал, 3-й не при делах, от слова "совсем".
отражался в книге продаж сторнирующей записью в 3 квартале
"Сторнирующей" - это с минусом? Бред, не сдадите вы такую книгу продаж: все суммы к уменьшению налога отражаются в книге покупок, а не в книге продаж.
Раньше бухгалтер просто не ставил галочку "Формировать доп. листы" и проводка отражалась в книге продаж текущего квартала сторнирующей записью
"Раньше" - это до 2015 года? С тех пор порядок сдачи НДС сильно изменился.
(3) kudryawka,
Вот цитата из вашего пункта:
И вообще, в цитате (как и в Постановлении 1137) речь идет только об аннулировании, а вы в (1) пишете об корректировке. Есть разница или вы еще о чем-то умолчали?
второй пункт этой статьи = ложь или не актуально на данный момент?
Вы всегда в прочитанном (и услышанном) замечаете только то, что вас устраивает и в упор не видите того, что не нравится?
Вот цитата из вашего пункта:
2. При аннулировании записи в книге продаж до окончания текущего налогового периода показатели в графах 4 - 9 книги продаж указываются с отрицательным значением (абз. 1 п. 11 Правил ведения книги продаж, утв. Постановлением Правительства 26 декабря 2012г. № 1137).
Расшифровываю: в текущем квартале - можно аннулировать, в прошлых - только доплисты. У вас еще продолжается 2 квартал?
И вообще, в цитате (как и в Постановлении 1137) речь идет только об аннулировании, а вы в (1) пишете об корректировке. Есть разница или вы еще о чем-то умолчали?
(5) kudryawka,
Налоговая может сказать и в текущем и в прошлом периоде, причем оба ответа будут верными, и это вовсе не шутка. Все зависит от того как звучал Ваш вопрос.
Если Вы подписали дополнительное соглашение к договору, в результате которого произошло изменение цены в сторону уменьшения, то оформляется корректировочный счет-фактура (корректировка реализации-по соглашению сторон), который отражается в текущем периоде.
А вот если при выписке реализации, в Вы ошиблись и указали неверную цену товара, то надо выписать Исправленную счет-фактуру, который будет отражаться в доп. листах прошлого периода.
Если покупатель не федеральная сеть, то думаю можно попробовать договориться на Корректировочный, а не Исправленный счет-фактуру, переделав договор и подписав доп.соглашение. Ведь тогда ни покупателю (исправленный с уменьшением - обязательная подача уточненки по НДС), ни Вам (необязательно, т.к. сумма налога к уплате не занижена) нет необходимости подавать уточненки за прошлый период.
С федералами такой фокус к сожалению не пройдет.
Бухгалтеру налоговики сказали, что при уменьшении стоимости продажи можно отражать в текущем периоде.
Ничего не пойму...
Ничего не пойму...
Налоговая может сказать и в текущем и в прошлом периоде, причем оба ответа будут верными, и это вовсе не шутка. Все зависит от того как звучал Ваш вопрос.
Если Вы подписали дополнительное соглашение к договору, в результате которого произошло изменение цены в сторону уменьшения, то оформляется корректировочный счет-фактура (корректировка реализации-по соглашению сторон), который отражается в текущем периоде.
А вот если при выписке реализации, в Вы ошиблись и указали неверную цену товара, то надо выписать Исправленную счет-фактуру, который будет отражаться в доп. листах прошлого периода.
Если покупатель не федеральная сеть, то думаю можно попробовать договориться на Корректировочный, а не Исправленный счет-фактуру, переделав договор и подписав доп.соглашение. Ведь тогда ни покупателю (исправленный с уменьшением - обязательная подача уточненки по НДС), ни Вам (необязательно, т.к. сумма налога к уплате не занижена) нет необходимости подавать уточненки за прошлый период.
С федералами такой фокус к сожалению не пройдет.
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот