БП 2.0 ОСНО бухгалтерский и налоговый учёт расходятся на 43 сч.(временные разницы)

Форум Учет и отчетность Бухгалтерский учет и налоги (БУ)

1С:Бухгалтерия 2.0 Платформа 1С v8.3

1. TODD22 20 27.09.16 18:33 Сейчас в теме

Здравствуйте.

БП 2.0.
После перехода с УСН на ОСНО после закрытия месяца на 43 сч. возникает временная разница между бухгалтерским и налоговым учётом.
Сумма разницы не большая. Как можно найти причину возникновения разницы?

Ответы

Подписаться на ответы Инфостарт бот

Свернуть все

2. vadim1011985 103 27.09.16 18:49 Сейчас в теме

(1) TODD22, Смотреть Весь процесс производства и соответственно сверять БУ и НУ с учетом разниц ПР и ВР. Можно воспользоваться отчетом Анализ состояния по налоговому учету по налогу на Прибыль. Если есть ошибки то покажет.

Но думаю основное внимание необходимо уделить 20 счету

3. TODD22 20 27.09.16 18:56 Сейчас в теме

(2) vadim1011985,

Но думаю основное внимание необходимо уделить 20 счету

На 20 счёте нашёл откуда взялась разница. Но это только часть от разницы на 43 счете. Примерно половина от разницы на 43 сч.
На 26 ВР нет.

4. vadim1011985 103 27.09.16 19:05 Сейчас в теме

(3) TODD22, каккой документ сделал проводку ? Отчет производства за смену ?

6. TODD22 20 27.09.16 19:06 Сейчас в теме

(4) vadim1011985,

каккой документ сделал проводку ?

Регламентная операция закрытия месяца.

5. TODD22 20 27.09.16 19:05 Сейчас в теме

Нашёл ВР по амортизации ОС и НМА :) Бух клялась что у неё нет ОС в её организации. Не до конца оформили приём ОС при переходе.

7. vadim1011985 103 27.09.16 19:10 Сейчас в теме

(5) TODD22, С амортизацией все правильно должна делать ВР.

8. TODD22 20 27.09.16 19:11 Сейчас в теме

(7) vadim1011985,

С амортизацией все правильно должна делать ВР.

С чего бы?

9. vadim1011985 103 27.09.16 19:21 Сейчас в теме

Могу ошибаться но возможно разная первоначальная стоимость В БУ и НУ особенно если учесть что ОС могло быть приобретено когда организация была на УСН

10. vadim1011985 103 27.09.16 19:49 Сейчас в теме

Можно почитать ещё [Тут из данной статьи можно сделать вывод что БУ и НУ при переходе с УСН не будут равны следовательно должна возникнуть разница . Вид разницы ПР или ВР - тут затрудняюсь но думаю что ПР но однозначно разница должна быть

Оставьте свое сообщение

E-mail: