Работали на БП 2.0, со 2 квартала перешли на 3.0. Тек. релиз 3.0.44.123
Иногда продаем товар на экспорт в Беларусь. Раньше в БП 2.0 при экспорте в реализации появлялась проводка дт 19.07 кт 19.03.
Бухгалтер спрашивает: почему в новой базе проводки дт 19.07 кт 19.03 у некоторых реализаций на экспорт появляются, а у некоторых - нет. Почитал ИТС-ные методички типа этой . Из методичек следует, что по новой методике субсчет 19.07 не используется. На практике картина такая: если экспортируемый товар поступил до перехода на БП 3.0, то при экспорте проводка дт 19.07 кт 19.03 формируется. Если товар поступил после перехода на БП 3.0, то проводка не формируется. Вроде все логично. На всякий случай заглянул в другую базу БП 3.0, на которую перешли еще в прошлом году. И там в реализациях на экспорт ВО ВСЕХ СЛУЧАЯХ формируется проводка дт 19.07 кт 19.03 - и для тех партий товаров, которые были закуплены давно (в БП 2.0), и для тех партий, которые закуплены недавно (в БП 3.0).
Настройки НДС одинаковые: стоит галка "ведется раздельный учет входящего НДС".
"Раздельный учет НДС по способам учета" - не используем.
Кто-нибудь может разжевать для тупеньких особенности реализации на экспорт в свете перехода с БП 2.0 на БП 3.0?
Иногда продаем товар на экспорт в Беларусь. Раньше в БП 2.0 при экспорте в реализации появлялась проводка дт 19.07 кт 19.03.
Бухгалтер спрашивает: почему в новой базе проводки дт 19.07 кт 19.03 у некоторых реализаций на экспорт появляются, а у некоторых - нет. Почитал ИТС-ные методички типа этой . Из методичек следует, что по новой методике субсчет 19.07 не используется. На практике картина такая: если экспортируемый товар поступил до перехода на БП 3.0, то при экспорте проводка дт 19.07 кт 19.03 формируется. Если товар поступил после перехода на БП 3.0, то проводка не формируется. Вроде все логично. На всякий случай заглянул в другую базу БП 3.0, на которую перешли еще в прошлом году. И там в реализациях на экспорт ВО ВСЕХ СЛУЧАЯХ формируется проводка дт 19.07 кт 19.03 - и для тех партий товаров, которые были закуплены давно (в БП 2.0), и для тех партий, которые закуплены недавно (в БП 3.0).
Настройки НДС одинаковые: стоит галка "ведется раздельный учет входящего НДС".
"Раздельный учет НДС по способам учета" - не используем.
Кто-нибудь может разжевать для тупеньких особенности реализации на экспорт в свете перехода с БП 2.0 на БП 3.0?
Найденные решения
Остальные ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
(3) Armando, эту статью я тоже читал, но учет НДС по способам учета - вроде бы требуется только при экспорте сырьевых товаров, чтобы ставить Блокируется до подтверждения 0%? А если нету сырьевых товаров, то и не нужна эта галка?
(4) kermzyxer, по пунктам:
(4) kermzyxer, по пунктам:
- чтобы в документе формирование записей книги покупок с флажком Предъявлен к вычету НДС 0% появилась проводка дт 68.02 кт 19.07 нужно, чтобы до этого в реализации появилась проводка дт 19.07 кт 19.03. А её нету. Во-вторых, в моем случае, когда ставишь галку Предъявлен к вычету НДС 0% и нажимаешь заполнить, то заполнение происходит только "старыми" документами из БП 2.0.
- не уловил - в какие именно счет-фактуры надо ставить код 25?
Нужно обязательно создавать Формирование записей книги покупок с флажком Предъявлен к вычету НДС 0%. Проводки по 19.07 появятся там. Плюс нужно поправить ввод остатков по 19.07, так чтобы у каждого документа расчетов с контрагентом была привязана счет-фактура с кодом вида операции 25. У нас их вообще не было, хотя кто-то писал, что теперь при переносе уже есть. Ну и далее, если зачитывать НДС будете частями, то операцию ввода остатков придется разбивать и зачитывать нужные доли по отдельным документам. Декларацию тоже заполнили не с первого раза, вносили ручные правки по некоторым регистрам (подробности не помню). Но в целом, за пару кварталов вышли на приемлимый уровень формирования документов по Белоруссии. Правда у нас стоит Раздельный учет НДС на счете 19, там тоже были проблемы, но ушли в последних релизах в 43 редакции.
roman77 не соглашусь с вами по поводу "но учет НДС по способам учета - вроде бы требуется только при экспорте сырьевых товаров, чтобы ставить Блокируется до подтверждения 0%? А если нету сырьевых товаров, то и не нужна эта галка?" По новым правилам можно принять к вычету НДС без подтверждения ставки 0% по реализации несырьевых товаров не на территории РФ.Но это не освобождает Вас от ведения раздельного учета. Если товар приобретен до 01.07.16, и был реализован на экспорт, то по таким товарам необходимо подтвердить ставку НДС 0% и здесь неважно сырьевой этот товар или нет. Но если товар приобретен после 01.07.16 то здесь мы уже проверяем его на принадлежность к сырьевому товару, если товар несырьевой, мы можем принять входной НДС к вычету без подтверждения ставки 0%, в противном случае после подтверждения ставки НДС 0 %. в Вашем случае проводка Дт 19.07 Кт 19.03 сигнализирует о том, что требуется подтверждение ставки НДС 0%.
ok. А если все-таки потребуется продать сырьевой товар. Тогда придется поставить галку "Раздельный учет НДС по способам учета" и перепровести все документы начиная с указанного месяца. А возможности перепровести нету. И программа будет ругаться "для целей учета ндс не списано...". На такой случай не существует какой-нибудь обработки?
Ранее было сказано при реализации по ставке 0% ведение раздельного учета обязательно!!! Как Выписали ранее он у вас итак включен, вы только не включили аналитику ведения "Способ учета", которую рекомендуют использовать для корректного отображения сведений по входному НДС.
Если у вас в учетной политике включен раздельный учет, то ошибка "Не списано по партии НДС " у вас не будет возникать включение аналитики на 19 счете "способ учета" позволяет в ОСВ просматривать входящий НДС по способам учета. При включении этой аналитики в параметрах учета не потребует перепроведения документов, но при просмотре ОСВ у вас будут записи типа <>,что не очень удобно для просмотра. Если же аналитика раздельный учет не включена то потребуется полное проведение всех документов и заполнения этой аналитики, т.к. это говорит об изменении учетной политики, которое влечет за собой заполнение дополнительных документов таких как "Распределение НДС", и формирования дополнительных регистров учета таких, как "Раздельный учет НДС".
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот