Перешли на 3.0 в 2013 году. Занесли остатки по ОС. НО: сейчас оказалось, что допустили по ОС ошибку в части налогового учета. Тогда поставили, что амортизация не начисляется. На сегодняшний день нужно выставить - начислять амортизацию + выставить сумму амортизации, как-будто она уже была начислена. Подскажите, как это сделать?
Сумму уже начисленной амортизации выставляю операцией вручную, она в карточку ОС попадает. Пытаюсь сделать документ "Изменение параметров амортизации" на 1-06-15, провожу, открываю ОС, но в НУ так и остается "не начисляется".
Сумму уже начисленной амортизации выставляю операцией вручную, она в карточку ОС попадает. Пытаюсь сделать документ "Изменение параметров амортизации" на 1-06-15, провожу, открываю ОС, но в НУ так и остается "не начисляется".
По теме из базы знаний
- Ведомость амортизации ОС (бухгалтерский и налоговый учет)
- Совместный анализ основных средств по БУ и НУ для Бухгалтерии предприятия, редакция 1.6
- Проверка УПП №6. Начисление бухгалтерской амортизации
- Проверка УПП №7. Начисление налоговой амортизации
- Разница начисленной амортизации ОС после изменения СПИ (ФСБУ 6/2020). БП 3.0
Ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
(1) Death_eye, Изменения параметров амортизации вступают в силу в следующем месяце, так что, если нужно начислить в июне - нужно поставить дату маем. В мае же и доначислить операцией амортизацию за весь период, за который она должна была начиляться. А дальше уже смотреть подробно - что делать с постоянными и временными разницами (конечно, если ПБУ 18.02 используется). Разницы эти были, так как амортизация не начислялась - расходов в НУ было меньше , чем в БУ, соответственно была переплата налога на прибыль. В общем - буха за шкирку - и пусть решает, что с этим делать....
Можно как вариант воспользоваться документом "Операция". В новом документе "Все действия" - "Выбор регистров" и ставим галку на регистре сведений "Первоначальные сведения ОС (налоговый учет)". В новой строке заполняете свое ОС, метод начисления амортизации, первоначальную стоимость. Порядок включения стоимости в состав расходов - "Начисление амортизации".
Документ по идее надо вводить 31.12.2014, тогда амортизация начнет с января начисляться (естественно надо закрытие месяца не забыть сделать, чтобы увидеть изменения).
Документ по идее надо вводить 31.12.2014, тогда амортизация начнет с января начисляться (естественно надо закрытие месяца не забыть сделать, чтобы увидеть изменения).
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот