Организация применяет УСН (доходы минус расходы), осуществляет посреднические услуги, перепродает товары комитентов (их двое), когда проводится реализация товара покупателю то в одной реализации мы продаем товар 1 комитента и 2-го , выписываем счет фактуру выданный для заказчика, после этого оформляем два документа "Отчет комитенту(принципалу ) о продажах " для комитента 1 , далее на основании его формируем документ "счет-фактура полученный" с номером №3 и в ней указываем нашего покупателя и счет-фактуру выданный с суммой и суммой НДС, код вида операции у этой счет-фактуры (счет-фактуры полуенной) 27 (Сводный-комиссионный счет-фактура) , аналогично делаем документы и для комитента №2 , только у него номер счет-фактуры полученной №1, далее заполняем документ "Журнал учета счетов-фактур для передачи в электронном виде" за соответсвующий период времени(смотри рисунок), как видно одной счет-фактуре выданной №5 соответствуют две счет-фактуры полученной №3 и №1, вопрос почему при выгрузке журнала, в файл выгружается только один номер счет-фактуры (это №3), а информацию по другому не выгружается? смотри второй рисунок в блокноте.
следовательно не полностью(не корректно) передалась информация в налоговый орган о таких операциях. как эту ошибку можно исправить, никто с этим не сталкивался?
А вот что оказалось: Опубликованный формат выгрузки не предусматривает ситуацию существования сводных счетов-фактур, а также ситуаций реализации товаров нескольких комитентов (формат выгрузки данных журнала в составе декларации это предусматривает). Поэтому выгружается только первая строка.
Также формат предусматривает обязательное присутствие субкомиссионера и его реквизитов, хотя в большинстве случаев субкомиссионера не бывает. Поэтому эти значения заполняются продавцом и его реквизитами.
Может кто в курсе, когда планируют это реализовать? вернее когда утвердят новый формат? Может это http://buh.ru/news/uchet_nalogi/41764/ или нет? И что нужно будет делать, сдавать за 1 квартал корректирующий журнал?
На данный момент выгрузка для "сводных" имеется. Формат обмена был актуализирован и позволяет выгружать информацию о сводных. Когда именно произошли эти изменения не скажу, т.к. столкнувшись с тем, что выгрузить невозможно, перестали формировать документы подобным образом, вернулись к этому вопросу только сейчас. Проверено на конфигурации БП 3.0.103.21.