Добрый день! Помогите разобраться. БГУ. Имеются остатки на нулевом счете, как я понимаю и быть никак не должно. Висят еще с 2012 года. Тогда же были введены остатки по ОС (здание), сальдо на нулевом счете висит-это остаточная стоимость этого здания. какой проводкой убрать ее с нулевого счета. здесь нужно использовать 210.06?? или как лучше сделать?
По теме из базы знаний
Ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
(1) Katerina87, а дебет 210.06 со знаком минус у вас есть на остатках ? Если нет, то на этом счета должна болтаться стоимость недвижимого +особо ценного имущества, то есть 210.06=-(101.10+101.20). Если нет 210.06, то ведите остатки по нему, а остальное на 401.30. Ну а если есть уже 210.06, то см пост 2
(3) Если остаток по 000 счету соответствует именно остаточной стоимости ОС т.е балансовая стоимость минус амортизация, то счет 210.06 здесь не при чем. Даже если Katerina87 поставит туда балансовую стоимость недвижемости+ОЦИ, остаток со счета 000 это не уберет. Остается только 401.30.
Остатки по счету 210.06, если их почему-то нет в программе удобно создавать документом "Корректировка расчетов с учредителем". И 210.06 сформирует, и про счет ОЦИ не забудут ;)
P.S. В данном случае похоже просто косяк с обрезкой базы или ручным вводом/корректировкой остатков.
Остатки по счету 210.06, если их почему-то нет в программе удобно создавать документом "Корректировка расчетов с учредителем". И 210.06 сформирует, и про счет ОЦИ не забудут ;)
P.S. В данном случае похоже просто косяк с обрезкой базы или ручным вводом/корректировкой остатков.
(1) Katerina87,
А уточните, пожалуйста, по фактам хозяйственной жизни, в чем ошибка.
Покупали материалы, какую-то часть(не всю) оплатили.
За нами долг.
Требуется показать переплату.
Откуда она могла взяться?
-Купили меньше материалов, чем отразили?
-Ошибочно заплатили больше, чем положено?
-или, может быть, были какие-то операции по возврату материалов?
Исходя из этого нужно править:
-покупку материалов;
-оплату;
-или отразить операции по возврату материалов.
коррекными проводками, возможно, с отриц.суммами.
Долги сами по себе "из ниоткуда" взяться не могут.
А уточните, пожалуйста, по фактам хозяйственной жизни, в чем ошибка.
Покупали материалы, какую-то часть(не всю) оплатили.
За нами долг.
Требуется показать переплату.
Откуда она могла взяться?
-Купили меньше материалов, чем отразили?
-Ошибочно заплатили больше, чем положено?
-или, может быть, были какие-то операции по возврату материалов?
Исходя из этого нужно править:
-покупку материалов;
-оплату;
-или отразить операции по возврату материалов.
коррекными проводками, возможно, с отриц.суммами.
Долги сами по себе "из ниоткуда" взяться не могут.
(11) Katerina87,
По Скрину 1 мы видим долг за нами.
Образовался он из документов Покупка материалов.
Покупка материалов-была?
Среди документов нет ни одного документа оплаты.
Оплаты не было на самом деле?
Или она была, но в нашей базе просто нет документа на оплату?
Так ввести на реально прошедшую сумму, и будет нам нужная переплата.
Но. Там 2013 год. Как сдали баланс? С нашим долгом (кредиторкой)? (что показано по этому контрагенту в 769 или 169)?
Какие остатки нужно править? На конец 2013? Конец 2014?
Причина правки. Расхождение по актам сверки взаимозачетов?
По Скрину 1 мы видим долг за нами.
Образовался он из документов Покупка материалов.
Покупка материалов-была?
Среди документов нет ни одного документа оплаты.
Оплаты не было на самом деле?
Или она была, но в нашей базе просто нет документа на оплату?
Так ввести на реально прошедшую сумму, и будет нам нужная переплата.
Но. Там 2013 год. Как сдали баланс? С нашим долгом (кредиторкой)? (что показано по этому контрагенту в 769 или 169)?
Какие остатки нужно править? На конец 2013? Конец 2014?
Причина правки. Расхождение по актам сверки взаимозачетов?
Всем спасибо! Сделала на 401.30. а 210.06 уже был введен.
И еще вопрос, тоже по нулевому счету: бухгалтер скорректировала сальдо по поставщику тоже с применением 000 счета в середине года и делает проводки Д302.34 К000 и проводку Д206.34 К000. объяснила так: что по кредиту у этого поставщика быть ничего не должно, а должно быть сальдо дебетовое(аванс). я понимаю так, что 000счет применяется только для ввода остатков и является счетом вспомогательным, по которому естественно никаких остатков и оборотов в середине года быть не должно.вопрос: как сделать правильную корректировку без 000счета. Запуталась совсем уже..помогите пожалуйста..
И еще вопрос, тоже по нулевому счету: бухгалтер скорректировала сальдо по поставщику тоже с применением 000 счета в середине года и делает проводки Д302.34 К000 и проводку Д206.34 К000. объяснила так: что по кредиту у этого поставщика быть ничего не должно, а должно быть сальдо дебетовое(аванс). я понимаю так, что 000счет применяется только для ввода остатков и является счетом вспомогательным, по которому естественно никаких остатков и оборотов в середине года быть не должно.вопрос: как сделать правильную корректировку без 000счета. Запуталась совсем уже..помогите пожалуйста..
Счёт 000 применяется только для ввода начальных остатков или свёртки/обрезки базы.
Счёт 401.30 в операциях по закрытию бухгалтерских счетов в конце года.
Применение этих счетов в течение года крайне не желательно поскольку может привести к ошибкам в годовой/квартальной отчётности.
Бухгалтер хочет из кредиторской задолженности по счёту 302.34 сделать дебиторскую по счёту 206.34? Типа поставщик ничего не поставлял, а ещё и должен остался? Но если есть долг на 302.34, то скорее всего есть оприходованные материалы на счёте 105 или они уже списаны. С ними бухгалтер что собирается делать?
По уму то надо разобраться как из дебиторской задолженности, которая должна быть по словам бухгалтера, получилась кредиторская, и отсторнировать всю цепочку документов приведшею к этому не трогая нулевой счет. Короткая дорога обычно заканчивается головной болью при годовой отчётности :)
P.S. А вот если сальдо по кредиту счёта 302.34 было отрицательным т.е. неправильно разнесли оплату, то делаем проводку Д 302.34 К 206.34 красным (типа сторно зачета аванса) и всё. ;)
Счёт 401.30 в операциях по закрытию бухгалтерских счетов в конце года.
Применение этих счетов в течение года крайне не желательно поскольку может привести к ошибкам в годовой/квартальной отчётности.
Бухгалтер хочет из кредиторской задолженности по счёту 302.34 сделать дебиторскую по счёту 206.34? Типа поставщик ничего не поставлял, а ещё и должен остался? Но если есть долг на 302.34, то скорее всего есть оприходованные материалы на счёте 105 или они уже списаны. С ними бухгалтер что собирается делать?
По уму то надо разобраться как из дебиторской задолженности, которая должна быть по словам бухгалтера, получилась кредиторская, и отсторнировать всю цепочку документов приведшею к этому не трогая нулевой счет. Короткая дорога обычно заканчивается головной болью при годовой отчётности :)
P.S. А вот если сальдо по кредиту счёта 302.34 было отрицательным т.е. неправильно разнесли оплату, то делаем проводку Д 302.34 К 206.34 красным (типа сторно зачета аванса) и всё. ;)
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот