Всем доброго.
Бухгалтерия государственного учреждения, редакция 1.0 (1.0.31.9)
Необходимо разобраться, как правильно вернуть уплаченный НДС в прошлом году.
Как описывает вкратце бухгалтер организации весь процесс:
1. Организации получила от Контрагента сумму за услуги авансом в 2014 году. В 2014 был уплачен НДС.
2. В 2015 году Организация предоставила услугу, но так как НДС в 2014 году был уплачен, то его надо вернуть в 2015.
Сам не бухгалтер, хочу понять сам процесс. Правильно ли бухгалтер трактует проблему?
Если можно пошагово подсказать какими документами все это можно реализовать?
Бухгалтерия государственного учреждения, редакция 1.0 (1.0.31.9)
Необходимо разобраться, как правильно вернуть уплаченный НДС в прошлом году.
Как описывает вкратце бухгалтер организации весь процесс:
1. Организации получила от Контрагента сумму за услуги авансом в 2014 году. В 2014 был уплачен НДС.
2. В 2015 году Организация предоставила услугу, но так как НДС в 2014 году был уплачен, то его надо вернуть в 2015.
Сам не бухгалтер, хочу понять сам процесс. Правильно ли бухгалтер трактует проблему?
Если можно пошагово подсказать какими документами все это можно реализовать?
Ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
(1) solwolf,
НДС с реализации отражается в книге продаж, а вычитаемый НДС - в книге покупок (хоть вы ничего и не покупали, таковы правила), документом "Формирование записей книги покупок" со ссылкой на авансовый счет-фактуру 2014 года.
так как НДС в 2014 году был уплачен, то его надо вернуть в 2015
Не вернуть, а принять к вычету: вы полностью начисляете НДС с реализации, но вычитаете из него НДС, уплаченный ранее с аванса.
НДС с реализации отражается в книге продаж, а вычитаемый НДС - в книге покупок (хоть вы ничего и не покупали, таковы правила), документом "Формирование записей книги покупок" со ссылкой на авансовый счет-фактуру 2014 года.
Счет фактура на аванс в прошлом году выписан, судя по теме. Да, бухгалтер прав.
В этом году;
1. Счет-фактура на услуги.
2. Зачет авансов полученных, если нет автоматического зачета авансов.
3. Формирование книги покупок.
3. Формирование книги продаж.
Все.
Далее формируете отчет Книга покупок, и видите результат.
В этом году;
1. Счет-фактура на услуги.
2. Зачет авансов полученных, если нет автоматического зачета авансов.
3. Формирование книги покупок.
3. Формирование книги продаж.
Все.
Далее формируете отчет Книга покупок, и видите результат.
(2) l-Rain, Спасибо, по 2015 году понятно. Теперь пытаюсь смоделировать ситуацию получения аванса от Контрагента.
Создаю счет на оплату, потом делаю документ Кассовое поступление, чтобы отразить факт поступления денежных средств на счет организации. Провожу документ и после этого пытаюсь ввести счет-фактуру выданный. Но система дает ошибку
"Полученных авансов в документе не обнаружено. Счет-фактуру ввести нельзя."
Пробовал вид операции: Прочие поступления и Поступление доходов от реализации, не дает создать СФ.
В какую сторону рыть?
Создаю счет на оплату, потом делаю документ Кассовое поступление, чтобы отразить факт поступления денежных средств на счет организации. Провожу документ и после этого пытаюсь ввести счет-фактуру выданный. Но система дает ошибку
"Полученных авансов в документе не обнаружено. Счет-фактуру ввести нельзя."
Пробовал вид операции: Прочие поступления и Поступление доходов от реализации, не дает создать СФ.
В какую сторону рыть?
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот