Настройка учетной политики для ведения налогового учета по налогу на прибыль в конфигурации 1С Бухгалтерия 3.0. Часть 1

0. 138 10.02.15 21:53 Сейчас в теме
Пошаговая инструкция для желающих начать вести налоговый учет в базе 1С с последующим автоматическим заполнением форм бухгалтерской отчетности и декларации по налогу на прибыль.

Перейти к публикации

Комментарии
В избранное Подписаться на ответы Сортировка: Древо развёрнутое
Свернуть все
1. Azimut99 18.02.15 14:11 Сейчас в теме
По уже рассмотренным косвенным расходам:

1) В чём различие при включении Общехозяйственных расходов в с/с продукции и с/с продаж, на чём потом сказывается ?
2) А методы распределения косвенных расходов (в том же окне Косвенные расходы) совсем не трогаем ?

З.Ы. ИМХО, тема очень интересная для людей, не являющихся профессиональными бухгалтерами.
3. limonen 138 20.02.15 12:59 Сейчас в теме
(1) Azimut99, По порядку:
1) Все зависит от того как хотим видеть себестоимость, при директ - костинге на 90.02 сформируется только прямая производственная себестоимость, без общехозяйственных(26). Без директ-костинга на 90.02 сформируется полная себестоимость включая затраты счета 26. ПБУ и Налоговый кодекс не запрещают ни то ни то все зависит от того как в дальнейшем будем анализировать свою себестоимость.
2) Методы распределения еще как трогаем, особенно если в учете есть счет 25! Если директ-костинг и счета 25 в учете компании нет, то можно не трогать. Если есть 25 и/или 26 закрываем на 20 программа должна знать как и пропорционально чему!
по счету 25: этот счет 1С Бухгалтерия может закрывать во первых: пропорционально материальным затратам на 20 счете/ затратам на оплату труда или пропорционально выручке/выпуску по соответствующим номенклатурным группам. Тут, думаю, все понятно если производство материалоемкое закрываемся пропорционально материальным затратам, если нет пропорционально ЗП или выручке/выпуску. Тут каждый сам решает. По счету 26 те же самые правила.
Во вторых: можем закрываться с учетом и без учета подразделений, что это значит: это значит что на счете 25 у нас те же подразделения что и на счете 20 соответственно при учете подразделений программа закроет затраты счета 25 на счет 20 только в соответствующее подразделение. По счету 26 обычно настаивается закрытие без учета подразделений и затраты счета 26 закрываются на счет 20 по соответствующей пропорции без учета подразделений.
Вот как то так.
2. rasdag 146 18.02.15 23:49 Сейчас в теме
Способ оценки товаров в рознице для меня только один «По стоимости приобретения» - упрощенное видение, здесь больше зависит не от ваших хотелок, а от практики применения, например, в Киосках обычно товар учитывается по продажной стоимости, необходимо завести склад НТТ и в настройках учетной политики указать "По продажной стоимости".
4. MixaP 20.02.15 14:45 Сейчас в теме
Замечательно! Но в 1С всё построено на "нюансах", которые, как правило, остаются за бортом "общих" инструкций. А незнание этих "нюансов" приводит, увы, к мату в сторону 1С-ников со стороны пользователя-бухгалтера. Например, если вы в косвенных расходах поставили галочку на директ-костинг, а в каком-то месяце у вас не было выручки, то месяц не закроется.
P.S. Цитата дня "1С:Предприятие - это Нортон-коммандер в эпоху Windows-8" Козьма Прутков.
5. limonen 138 20.02.15 14:51 Сейчас в теме
(4) MixaP, так именно для понимания 1Сниками нюансов системы я и опубликовала сие творение! И бухгалтерам если доступно объяснить от чего зависит закрытие они перестанут задавать подобные вопросы))
7. user970589 4 02.12.20 12:44 Сейчас в теме
Можно вопрос. ПБУ требуется только для формирования отчетности налога на прибыль? Сколько видел БП3 - нигде такой включенной настройки не видел. Тем не менее люди сдают отчетность каждый квартал.
Правильно понимаю, что большинство просто не сдают такую отчетность, типа малые предприятия и пр.?
8. limonen 138 02.12.20 16:21 Сейчас в теме
(7) Не, не правильно. Видимо Вы мало бухгалтерий видели. ПБУ 18 регламентирует учет, расчет и отчетность по налогу на прибыль. (Сейчас это зафиксировано в законе о бухгалтерском учете) Бух учет и Налоговый учет имеют ряд различий, которые и учитывают эти настройки, для корректного учета разниц между БУ и НУ.
9. user970589 4 02.12.20 20:01 Сейчас в теме
(8)вы совершенно правы. мало. Так все-таки, отсылая к началу статьи, для того, чтобы вести налоговый учет и формировать отчет по налогу на прибыль - надо ставить ПБУ?
У меня интересный случай. БП3 отраслевая по сх. Сейчас бухгалтер ручками формирует отчетность и довольно давно, но хочет делать все правильно, глянул в учетку, там ПБУ нет. Но на копии, а доступна пока она - сделать перепроведение документов (закрытие месяца) не получится, требует СЛК (битовская лицуха), таким образом увижу все лишь на оригинале.
Еще. можно в текущем месяце такой переход сделать или лучше с января?
10. limonen 138 09.12.20 10:19 Сейчас в теме
(9) Для ведения учета по НУ, галку ПБУ 18 надо поставить. Отчетом Анализ учета по налогу на прибыль - пользоваться(он все разницы покажет) В текущем месяце - плохо очень, так как налоговый период по налогу на прибыль ГОД.
Оставьте свое сообщение
Вопросы с вознаграждением