Здравствуйте.
Бюджетное учреждение внесло остатки на начало 2014 года и с этого года только ведет учет в программе.
И возникли вопросы:
1. Были занесены в программу остатки ОС на 01.01.2014 стоимостью 26 и 19 тысяч у которых была не начислена амортизация до 100%, а сейчас только обратили внимание, что они должны быть со 100% амортизацией.
Подскажите, как правильно доночислить 100% амортизацию на данные ОС?
(баланс менять на начало года нельзя - его уже сдали и соответственно необходимо править в этом году)
2. Как перенести остатки ОС с 5 на 4? (В этом году)
Можно поподробнее, какими документами это необходимо сделать и какими проводками?
Бюджетное учреждение внесло остатки на начало 2014 года и с этого года только ведет учет в программе.
И возникли вопросы:
1. Были занесены в программу остатки ОС на 01.01.2014 стоимостью 26 и 19 тысяч у которых была не начислена амортизация до 100%, а сейчас только обратили внимание, что они должны быть со 100% амортизацией.
Подскажите, как правильно доночислить 100% амортизацию на данные ОС?
(баланс менять на начало года нельзя - его уже сдали и соответственно необходимо править в этом году)
2. Как перенести остатки ОС с 5 на 4? (В этом году)
Можно поподробнее, какими документами это необходимо сделать и какими проводками?
По теме из базы знаний
- Разные хм... неожиданности при работе с УТ 11 и платформой
- Две или несколько касс ККМ Розница 2.3 + Честный знак
- Как найти «кнопку ВКЛ» у инженера, и всегда ли надо ее искать
- Несколько альтернативных универсальных способов подбора ссылок при переносах данных
- Патч для формирования ЭДО и печатных форм УПД, УКД, СФ по постановлению № 1096 с 1 октября 2024 для УТ, КА, ERP
Ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
(1) sapravka,
Проверьте, чтобы в карточке ОС у них был указан Способ начисления амортизации - 100 % при вводе в эксплуатацию и используйте Документ "Корректировка амортизации":
1...Подскажите, как правильно доночислить 100% амортизацию на данные ОС?
Проверьте, чтобы в карточке ОС у них был указан Способ начисления амортизации - 100 % при вводе в эксплуатацию и используйте Документ "Корректировка амортизации":
Назначение документа
-установить на дату документа в регистрах сведений по объектам ОС (НМА), включая имущество казны, по которым установлен линейный способ начисления амортизации, остаточную стоимость и оставшийся срок полезного использования, исходя из которых в дальнейшем будет производиться начисление амортизации.
Причем, такие записи производятся только в случае, если расчетная сумма амортизации и остаток по счету 104 по объекту расходятся.
-произвести доначисление амортизации до 100% балансовой стоимости по объектам ОС (НМА), по которым установлен способ начисления амортизации «100% при вводе в эксплуатацию».
-установить на дату документа в регистрах сведений по объектам ОС (НМА), включая имущество казны, по которым установлен линейный способ начисления амортизации, остаточную стоимость и оставшийся срок полезного использования, исходя из которых в дальнейшем будет производиться начисление амортизации.
Причем, такие записи производятся только в случае, если расчетная сумма амортизации и остаток по счету 104 по объекту расходятся.
-произвести доначисление амортизации до 100% балансовой стоимости по объектам ОС (НМА), по которым установлен способ начисления амортизации «100% при вводе в эксплуатацию».
(2)(3)Спасибо попробую сделать как вы написали.
(4)Насчет переноса ОС с 5 на 4 наверное не совсем правильно написал вопрос:
Тут такая история - Основное средство купил депутаты и передали их на 5, а потом на баланс вышестоящая организация сказала ставить на 4.
Запутанная история.
Так что получается - купили ОС на 5, оприходовали, а теперь необходимо эти ОС перенести на 4.
Подскажите как это сделать?
И какими проводками? (а то вышестоящая организация насчет проводок кратко сказала - читайте инструкцию, т.к. сами не знают походу).
(4)Насчет переноса ОС с 5 на 4 наверное не совсем правильно написал вопрос:
Тут такая история - Основное средство купил депутаты и передали их на 5, а потом на баланс вышестоящая организация сказала ставить на 4.
Запутанная история.
Так что получается - купили ОС на 5, оприходовали, а теперь необходимо эти ОС перенести на 4.
Подскажите как это сделать?
И какими проводками? (а то вышестоящая организация насчет проводок кратко сказала - читайте инструкцию, т.к. сами не знают походу).
(5) sapravka, если у вас остатки по 5 КФО на 106.хх, тогда, как говорил agema в п. 3. Если нет, тогда делаете сторно документа принятия к учету (уже этим годом, что бы не ломать баланс) и делаете, как в п. 3. Кстати, в инструкции (по бюджетному учету) этого нет. Касательно переноса ОС с КФО 5 на 4 говорилось в письме МинФина вот здесь: . И, если амортизация начислялась в прошлом году, тогда её тоже надо отсторнировать и заново начислить уже в этом году, но по 4 кфо.
(10) sapravka, на мой взгляд, по 5 депутаты купить ничего не могут (если они конечно не ваши распорядители/учредители, в чем я сомневаюсь). депутаты это органы государственной(муниципальной) власти, в соответствии с бюджетным кодексом для них не предусмотрены субсидии. если не ошибаюсь, конечно.
По поводу ваших проводок, на картинке. Слишком много проводок :) Все зависит от того где у вас отражены.
Если уже на 101, то я бы предложил через 401.10.
5 401.10 5 101.хх
4 101.хх 4 401.10
ну и амортизация
5 104 5 401.10
4.401.10 4 104
По поводу ваших проводок, на картинке. Слишком много проводок :) Все зависит от того где у вас отражены.
Если уже на 101, то я бы предложил через 401.10.
5 401.10 5 101.хх
4 101.хх 4 401.10
ну и амортизация
5 104 5 401.10
4.401.10 4 104
(14) sapravka, я бы на Вашем месте сделал бы так:
1.Удалить все документы Принятие к учету ОС по КФО=5, вообще.
Потому что движений 101 счета по КФО=5 не должно быть, влияют на форму 0503768.
2.Сформировать Документы "Перенос затрат по НФА на другой КФО, КПС" с 5 на 4.
Как раз выполните требования рекомендаций (образцы проводок) переноса через 304.06.
3.Провести Принятие к учету по КФО=4. И узнать про ОС больше 40тыщ, относится ли к ОЦИ.
4.Перепровести амортизацию с июля, чтобы не было её по КФО=5 тоже вообще.
Как то так.
1.Удалить все документы Принятие к учету ОС по КФО=5, вообще.
Потому что движений 101 счета по КФО=5 не должно быть, влияют на форму 0503768.
2.Сформировать Документы "Перенос затрат по НФА на другой КФО, КПС" с 5 на 4.
Как раз выполните требования рекомендаций (образцы проводок) переноса через 304.06.
3.Провести Принятие к учету по КФО=4. И узнать про ОС больше 40тыщ, относится ли к ОЦИ.
4.Перепровести амортизацию с июля, чтобы не было её по КФО=5 тоже вообще.
Как то так.
(1) sapravka,
Документ "Перенос затрат по НФА на другой КФО, КПС"
И там же в подсказке описание заполнения документа.
2. Как перенести остатки ОС с 5 на 4? (В этом году)
Документ "Перенос затрат по НФА на другой КФО, КПС"
Предназначен для переноса капитальных вложений в основные средства, нематериальные активы и непроизведенные активы, собранных на счете 106, на другой КФО и (или) КПС.
И там же в подсказке описание заполнения документа.
(1) sapravka, и по второму вопросу маленькое дополнение. Если успели его принять к учету по КФО=5, просто распроведите его, и потом можно исправить в нем на КФО=4, после переноса затрат, как описано в (3), или удалите и оформите новый.
Если есть такой документ, его надо распровести в любом случае, до переноса.
Если есть такой документ, его надо распровести в любом случае, до переноса.
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот