Контрагент выиграл торги и в качестве гаранта выполнения контракта(поставки продуктов), перечисляет нам 5 % от суммы контракта, который будет ему возвращен в конце года вместе с суммой оплаты обязательств по контракту.
Внимание ЗНАТОКИ :) вопрос, каким образом оформить эту операцию в программе, или может есть какие-либо предположения? Спасибо!
В соответствии с Приложением N 1 к Инструкции N 148н в бюджетном учете учреждения операции со средствами во временном распоряжении оформляются следующими типовыми корреспонденциями.
1. Поступление средств во временное распоряжение учреждения, в том числе:
а) Дебет КИФ 320102510 Кредит гКБК 330401730
- на лицевой (расчетный) счет;
б) Дебет КИФ 320104510 Кредит гКБК 330401730
- в кассу учреждения.
2. Возврат средств, поступивших во временное распоряжение владельцу или передача по назначению в установленном порядке:
а) Дебет гКБК 330401830 Кредит КИФ 320102610
- с лицевого (расчетного) счета;
б) Дебет гКБК 330401830 Кредит КИФ 320104610
- из кассы учреждения.
3. Поступление наличных денежных средств, полученных во временное распоряжение, в кассу бюджетного учреждения:
а) Дебет гКБК 321003560 Кредит КИФ 320102610
- перечисление денежных средств, находящихся во временном распоряжении, на счет для выплаты наличных денежных средств получателям бюджетных средств;
б) Дебет КИФ 320104510 Кредит гКБК 321003660
- получение наличных денежных средств в кассу учреждения.
4. Внесение наличных денежных средств, полученных во временное распоряжение, на лицевой (расчетный) счет:
а) Дебет КБК 321003660 Кредит КИФ 320104610
- сдача наличных денежных средств на основании расходного кассового ордера, квитанции к объявлению на взнос наличными;
б) Дебет КИФ 320102510 Кредит гКБК 321003660
- возврат средств, находящихся во временном распоряжении, со счета для выплаты наличных денежных средств получателям бюджетных средств.
(3) Agema, спасибо, сделал так, в программе добавил документ кассовое поступление-операция Поступление средств во временном распоряжении (3 304 01), настроил л/с 20 добавил помимо раздела 6 (средства юр. лиц) и раздел 5 (средства во временном распоряжении).