Здравствуйте!!! Ситуация такая в организации с начала года началось производство, на протяжении января были закуплены материалы и отображены расходы по производству которые были разнесены на подразделения производства, а выпуск продукции в январе был только 31го января то есть косвенные расходы составили скажем 100 000р. а продукции было выпущено на 5000р. Сначала бухгалтера отнесли все косвенные расходы скажем аренду на 20 счёт, как в последствии было понято что это не правильно переделали расходы на 25, 26 счета. После закрытия месяца программа списывает всю сумму расходов на себестоимость продукции и она получается огромными суммами, что не правильно. Я сам не бухгалтер и к сожалению с производством пришлось столкнуться в первые. Подскажите пожалуйста как это должно быть правильно отображено в 1С и как правильно должен быть закрыт месяц, должен ли после закрытия оставаться остаток при закрытии на 20 счёте и как правильно должны быть распределены косвенные расходы?
По теме из базы знаний
- Конструирование аналитической структуры плана счетов в программе «1С:Бухгалтерия 8» с целью обеспечения достоверности финансовой отчетности
- Расчёт себестоимости в 1С: УПП 1.3. Инструкция по подготовке
- Закрытие 26 счета на 20.01 для 1С: Бухгалтерии 3.0 в 2022 году
- Рабочее место кассира (ФФД 1.2, Маркировка, Онлайн-касса АТОЛ, ДТО WEB-сервер + ДТО WEB Requests)
- Анализ продаж и прибыли по ценам номенклатуры на дату партии или реализации и по данным закрытия месяца
Ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
(1) уважаемый, велкам на сайт ИТС. Там все разжевано.
айн
цвай
в общем, весь раздел "производство"
Если нет подписки - там есть пробный доступ на 7 дней.
"После закрытия месяца программа списывает всю сумму расходов на себестоимость продукции и она получается огромными суммами, что не правильно. " А чего собственно, не устраивает? Есть затраты, есть произведенная продукция - это её себестоимость.
Другое дело, что некоторые предпочитают "предварительно очищенную от косвенных"траву себестоимость. Тогда в Учетной политтике ставите "директ-костинг".
(3) если "В организации переходящего производства нету" означает что нет незавершенного производства - тогда 20 сч должен быть закрыт.
айн
цвай
в общем, весь раздел "производство"
Если нет подписки - там есть пробный доступ на 7 дней.
"После закрытия месяца программа списывает всю сумму расходов на себестоимость продукции и она получается огромными суммами, что не правильно. " А чего собственно, не устраивает? Есть затраты, есть произведенная продукция - это её себестоимость.
Другое дело, что некоторые предпочитают "предварительно очищенную от косвенных"
(3) если "В организации переходящего производства нету" означает что нет незавершенного производства - тогда 20 сч должен быть закрыт.
Ладно. Короче: см.ИТС (4)
Затраты с 25 счета уходят на 20й только если там уже есть сумма по этой статье (на снимках не видны статьи 20го). Т.е. общая сумма на 25м по "услуги связи" распределяется на 20й "услуги связи" !между НоменклатурнымиГруппами!
В вашем случае нужно использовать 26й - с него сумма пойдет на 20й независимо от наличия сумм на 20м.
В "методах распределения" напрасно делаете отдельные строки по статьям - напишите одну строку с пустой статьей - сработает для всех.
Сейчас у вас стоит "по объему выпуска" - т.е. сумма на 25 по статье Х пойдет на 20й на статью Х между номенклатурными группами пропорционально кол-ву в ОПЗС на закладке "продукция".
Кроме того, выручка у вас по одним НГ (90.01.1), а затраты - по другим (20сч). По-хорошему должно быть совпадение (для услуг обязательно - иначе 20й по услугам не закроет).
Затраты с 25 счета уходят на 20й только если там уже есть сумма по этой статье (на снимках не видны статьи 20го). Т.е. общая сумма на 25м по "услуги связи" распределяется на 20й "услуги связи" !между НоменклатурнымиГруппами!
В вашем случае нужно использовать 26й - с него сумма пойдет на 20й независимо от наличия сумм на 20м.
В "методах распределения" напрасно делаете отдельные строки по статьям - напишите одну строку с пустой статьей - сработает для всех.
Сейчас у вас стоит "по объему выпуска" - т.е. сумма на 25 по статье Х пойдет на 20й на статью Х между номенклатурными группами пропорционально кол-ву в ОПЗС на закладке "продукция".
Кроме того, выручка у вас по одним НГ (90.01.1), а затраты - по другим (20сч). По-хорошему должно быть совпадение (для услуг обязательно - иначе 20й по услугам не закроет).
Ну в общем немного разобрались, ситуация на данный момент такая на 25 счёте имеются косвенные затраты на сколько я понимаю при методе распределения по выпуску продукции 25 счёт должен быть закрыт на 20, а 20 в свою очередь на 90 так? И если так то у меня не происходит списание ни с 25го на 20 ни с 20го на 90. При закрытии месяца ошибок ни каких 1С не выдаёт, месяц закрывается а списание не происходит в чём может быть дело?
Затраты с 25 счета уходят на 20й только если там уже есть сумма по этой статье (на снимках не видны статьи 20го). Т.е. общая сумма на 25м по "услуги связи" распределяется на 20й "услуги связи" !между НоменклатурнымиГруппами!
А откуда они должны изначально браться?
А откуда они должны изначально браться?
В общем ничего не понятно подразделения на 20мо и 25ом одинаковые так как оно вообще одно, номенклатурные группы заполнены методы распределения тоже, но всё равно распределения на 20 с 25 нету народ в чём ещё может быть дело?
На сколько я понимая должно быть так, есть прямые затраты которые собираются с 10 на 20 счёт после чего списываются на 43, есть косвенные затраты которые собираются на 25 и после закрытия месяца распределяются на 20 счёт по номенклатурным группам пропорционально базе которая указанна в методах распределения косвенных расходах, при условии что и там и там одно и тоже подразделение. И если всё так то по какой причине 1С не распределяет косвенные расходы с 25 на 20?
Все просто помоему... на 90.01.1 у вас используются 2 НГ:
Товары
Услуги
А на 20ке ... ?) их там просто нет, а должны быть!
Еще раз - номенклатурная группа это ВИД ДЕЯТЕЛЬНОСТИ по сути... по которому должны быть расходы (на затратных счетах) и выручка (на 90.01.1)
То есть номенклатурные группы на 20,23 должны совпадать с НГ на 90.01.1.. отсюда у вас и ошибка в учете)
Товары
Услуги
А на 20ке ... ?) их там просто нет, а должны быть!
Еще раз - номенклатурная группа это ВИД ДЕЯТЕЛЬНОСТИ по сути... по которому должны быть расходы (на затратных счетах) и выручка (на 90.01.1)
То есть номенклатурные группы на 20,23 должны совпадать с НГ на 90.01.1.. отсюда у вас и ошибка в учете)
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот