Не сходится ВР а отчете "Анализ состояния налогового учета по налогу на прибыль"
Друзья, подскажите пожалуйста, может кто сталкивался с такой вот штукой: бухгалтер формирует отчет "Анализ состояния налогового учета по налогу на прибыль" за декабрь месяц 2013 года, перестает идти равенство НУ и БУ.. За ноябрь и остальные месяца - все ровно. По отчету видно, что неправильно выводится именно ВР в графе "корректировка пно пна она оно", поскольку Прибыль * 20% = ВР, а в моем случае равенство не выполняется. Хотя "Прибыль * 20% = ПР" - верно.
И ровно на эту же сумму не идут в конечном итоге БУ и НУ.. Уже несколько дней пытаюсь выявить причину - безуспешно(
И ровно на эту же сумму не идут в конечном итоге БУ и НУ.. Уже несколько дней пытаюсь выявить причину - безуспешно(
По теме из базы знаний
Найденные решения
Остальные ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
Друзья, подскажите пожалуйста, может кто сталкивался с такой вот штукой: бухгалтер формирует отчет "Анализ состояния налогового учета по налогу на прибыль" за декабрь месяц 2013 года, перестает идти равенство НУ и БУ.. За ноябрь и остальные месяца - все ровно. По отчету видно, что неправильно выводится именно ВР в графе "корректировка пно пна она оно", поскольку Прибыль * 20% = ВР, а в моем случае равенство не выполняется. Хотя "Прибыль * 20% = ПР" - верно.
И ровно на эту же сумму не идут в конечном итоге БУ и НУ.. Уже несколько дней пытаюсь выявить причину - безуспешно
Движения посмотрите
И ровно на эту же сумму не идут в конечном итоге БУ и НУ.. Уже несколько дней пытаюсь выявить причину - безуспешно
Недавно похожий вопрос задавал бухгалтер по УПП - выяснилось, что иногда некоторые цифры показываются некорректно и если их расшифровать, то видно что проблема была только с отражением. Если дойти в расшифровках до таблицы, то можно увидеть уже конкретные документы и оценить - действительно ли проблемы в учёте или же проблемы в механизме работы данного отчёта
(4) Ted1982, конфигурация как раз УПП 1.3.39.1, и, на самом деле, если смотреть расшифровку прибыли, то все идет вроде бы правильно (выверяли с бухгалтером). Поделитесь пожалуйста опытом, как вы проверяли эту разницу, если это возможно. А то не знаю уже, в какую сторону копать
(6) Karlitos, 1. в ОСВ по БУ и НУ суммы по счетам, которые "участвуют" в налоге на прибыль должны быть равны (+/- копейки) - иначе это все выливается в ВР. (оборотно-сальдовая по НУ д.б. без фильтра на учет)
2. ВР: суммы ВР*20% (в аналитике) д.б. = 09+77 счетам. т.е. напр.на счетах 10/субсчет исх.сальдо ВР = 100, значит в аналитике "Материалы" на счетах 09 +77 д.б. 100*20% = 20, 43 счет - аналитика "Готовая продукция" на 09 и 77, и т.д.
2. ВР: суммы ВР*20% (в аналитике) д.б. = 09+77 счетам. т.е. напр.на счетах 10/субсчет исх.сальдо ВР = 100, значит в аналитике "Материалы" на счетах 09 +77 д.б. 100*20% = 20, 43 счет - аналитика "Готовая продукция" на 09 и 77, и т.д.
(6) Karlitos, в данном отчёте ("Анализ состояния налогового учёта по налогу на прибыль") можно расшифровывать доходы и расходы до таблицы, в которой можно увидеть конечные документы, в которых разница возникла. А там уже нужно смотреть по проводкам налогового учёта в документе и по самому документу - почему. Во сложенной картинке видно, что разница появилась при проведении расчёта амортизации. Также можно и нужно посмотреть по всем доходам и расходам
Прикрепленные файлы:
Недавно похожий вопрос задавал бухгалтер по УПП - выяснилось, что иногда некоторые цифры показываются некорректно и если их расшифровать, то видно что проблема была только с отражением. Если дойти в расшифровках до таблицы, то можно увидеть уже конкретные документы и оценить - действительно ли проблемы в учёте или же проблемы в механизме работы данного отчёта
Полностью согласен.
(13) Karlitos, скорей всего необдуманно пользуются документами корректировкой регистров или операцией, либо перепроводят документы задним числом и нарушается последовательность (это если партионный учет), этот отчет помогает когда несложный учет, а когда производство, и потом корректировка стоимости сложно найти расхождения по 10, 21, 43 счетам.
Вот именно поэтому (некорректные данные на картинке структуры налога на прибыль несмотря на корректные данные в расшифровке и оборотках) я рекомендовал оказаться от данного отчёта.
К сожалению, у меня оказалась слишком сильная лень, чтобы доработать данный отчёт ;-)
К сожалению, у меня оказалась слишком сильная лень, чтобы доработать данный отчёт ;-)
По ВР - смотрим платежки по комиссии банка, потому как сумма маленькая, всего 128 рублей, хотя вполне возможно что это амортизация, но не очень уверена. Еще бы хотелось увидеть анализ 91 счета НУ, по статьям прочих доходов и расходов в части принятия и непринятия к НУ (названия по барабаку, даже если это платеж на гаваи) - именно интересует принимается или не принимается к НУ и статья для НУ (вторая колонка в списке и галка), По ПР и по ВР. Ну если есть тимвьювер - то лучше тимьювер, ошибки вылавливаю такого характера в момент.
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот