Здравствуйте, подскажите как правильно сделать: у нас ЗиК 335 - УСН, после проверки фсс у нас обнаружили переплату по больничному листу 793р32, все было в декабре, нашли в январе и исправления внесли в январе за минусом 793,32 у сотрудника (корректировкой больничного листа- вводом по сотруднику), сейчас при сдачи отчета в пфр вылетает ошибка что у сотрудника начисление по заработной плате меньше, чем сумма из которой вычислены страховые взносы. Как и что сделать у меня уже голова кругом?
По теме из базы знаний
- Выгрузка в АРМ ФСС-СВ(М)
- Ошибка при взаимодействии УПП с ФСС - 2
- Отправка больничного листа в ФСС из 1С:ЗУП 3.1
- Формирование и отправка уведомления единого налогового платежа ЕНП для налоговой о сумме исчисленных страховых взносов в 1С:Бухгалтерии 3.0
- Калькуляция страхового стажа для 1С: Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1
Ответы
Подписаться на ответы
Инфостарт бот
Сортировка:
Древо развёрнутое
Свернуть все
(1) 2011b11, Нужно на закладке выплат в соответствующей пачке СЗВ-6-3 по сотруднику вручную скорректировать "Начислено" за 2012 год (отнять 793.32) и добавить эту сумму в "Заработок" на закладке "Сведения о выплатах" для пачки СЗВ-6-4 за 1кв 2013. Самре сложное - пачку СЗВ-6-3 за 2012г надо как-то передать в ПФР для замены.
По логике программы вы должны были сделать исправление больничного листа. И тогда по ФСС по ПФР у вас проблем бы не было. Вы должны были войти в б/л и нажать кнопку "исправить". Дату нужно поставить текущую. Мы так регулярно делаем из-за перерасчетов.
Совет на личном "горьком" опыте, сдаёте корректировку со служебной запиской, где объясняете коротко ситуацию и вместе с файлами отпраляете, следом минут через 30 отчет за 1 квартал. Но конечно желательно дозвонитьс до ПФР и объяснить ситуацию,(я не дозвонилась..отчеты приняты).
Если сотрудник добровольно вернул 793.32 предриятию, то взносы вы не доначисляете. Тогда сдаете корр-отчетность за 2012г по РСВ-1 и СЗВ-6-3. А в 2013г. эту ситуацию вообще не учитываете - ни в общей сумме выплат, ни в суммах, на которые начислены СВ.
Если же попытаться спрятать это в 2013г и просто уменьшаете сумму больничных, то в ИС, то на эти же 793.32 нужно увеличить сумму , на которые начислены СВ, доначисляете СВ и исравляете РСВ-1 соотвественно.Это возможно, если у сотрудника есть в 1 квартале необлагаемые СВ суммы и они больше 793.32, т.е. их достаточно, чтобы скорректировать суммы на которые начисляются СВ. Отчет пройдет. Возможно и при выездной проверке ПФ это не увидит, если не затребуют акт проверки ФСС, а они обычно проверяют совместно. Если необлагаемых сумм нет, то прийдется изменять увеличивать сумму всего выплат у этого сотрудника и что тогда делать с РСВ-1?
Вообщем, сдавать Корр за 2012г - это правильно и менее хлопотно.
Если же 793.32 вы списываете за счет собственных средств предприятия, то у сотрудника возникает база для обложения СВ и взносы вы должны доначислить.Тут уже сдаете корр-отчетность за 2012г по РСВ-1 и СЗВ-6-3 и ИС.
Спрятать скорее всего не получится. При проверке ПФ затребует журналы ордера по 70, 69/1. И проводки по списанию с 69/1 в Дт.91 конечно же бросится в глаза.
Если же попытаться спрятать это в 2013г и просто уменьшаете сумму больничных, то в ИС, то на эти же 793.32 нужно увеличить сумму , на которые начислены СВ, доначисляете СВ и исравляете РСВ-1 соотвественно.Это возможно, если у сотрудника есть в 1 квартале необлагаемые СВ суммы и они больше 793.32, т.е. их достаточно, чтобы скорректировать суммы на которые начисляются СВ. Отчет пройдет. Возможно и при выездной проверке ПФ это не увидит, если не затребуют акт проверки ФСС, а они обычно проверяют совместно. Если необлагаемых сумм нет, то прийдется изменять увеличивать сумму всего выплат у этого сотрудника и что тогда делать с РСВ-1?
Вообщем, сдавать Корр за 2012г - это правильно и менее хлопотно.
Если же 793.32 вы списываете за счет собственных средств предприятия, то у сотрудника возникает база для обложения СВ и взносы вы должны доначислить.Тут уже сдаете корр-отчетность за 2012г по РСВ-1 и СЗВ-6-3 и ИС.
Спрятать скорее всего не получится. При проверке ПФ затребует журналы ордера по 70, 69/1. И проводки по списанию с 69/1 в Дт.91 конечно же бросится в глаза.
А как настроен ВР "Корректировка больничного листа"? С него не должны начислятся страховые взносы. В этом случае накаких проблем не должно быть.Ведь и в декабре вы не начисляли взносы на сумму б/л. И никаких корректировок.
Правильно, но неудобно будет подать кор. сведения по СЗВ-6-3 и РСВ-1. Неправильно, но удобно, перекинуть эту сумму на кого-нибудь другого с больничным. Если есть лишние деньги, то можно сотруднику сделать доначисление необлагаемой суммой(например материальная помошь).
(9) MishaD,
не пойму, зачем? И как можно "перекинуть" сумму на другого??? Ведь это реально переплаченные деньги!!!
Правильно, но неудобно будет подать кор. сведения по СЗВ-6-3 и РСВ-1. Неправильно, но удобно, перекинуть эту сумму на кого-нибудь другого с больничным. Если есть лишние деньги, то можно сотруднику сделать доначисление необлагаемой суммой(например материальная помошь).
не пойму, зачем? И как можно "перекинуть" сумму на другого??? Ведь это реально переплаченные деньги!!!
Для получения уведомлений об ответах подключите телеграм бот:
Инфостарт бот